Формула для расчета налога на имущество: Налог на имущество организации в 2021 году — Контур.Экстерн

Налоги на недвижимость в странах мира: формулы расчета, процентные ставки и льготы

В 2020 году все россияне должны оплатить имущественные налоги до 1 декабря. Согласно новым правилам, с этого года максимальный рост платежей по земельному налогу не может превышать 10%. «Городской репортер» решил узнать, как обстоят дела с налогами на недвижимость за рубежом, какие там существуют особенности и льготы.

Россия

//фото: 365news.biz

Для начала вспомним ситуацию в нашей стране. С этого года налог на имущество рассчитывается только по кадастровой стоимости. Формула расчета налога выглядит следующим образом: Налог = (Нк — Ни) х Кф + Ни. Здесь Нк — величина налога по кадастровым расчетам; Ни — сумма от инвентаризационной стоимости; Кф — уменьшающий коэффициент, после 2020 года он будет равен единице.

В этом году впервые при расчете налога на имущество и землю льготы будут полагаться для людей, достигших «старого» пенсионного возраста (55 лет — для женщин, 60 лет — для мужчин).

Кроме того, право на вычет по земельному налогу в шесть соток будут иметь семьи с тремя и более несовершеннолетними детьми. Также начиная с этого года, максимальный рост платежей по земельному налогу за налоговый период не может превышать 10%. Раньше это касалось только налога на имущество.

В снижении налогов на недвижимость и арендной платы на земельные участки публичной собственности может помочь сервис по оспариванию кадастровой стоимости МТС Estate. Он настроен так, что пользователям не обязательно запоминать правовые нюансы, сервис может сам сориентировать в правильном направлении. Кроме того, МТС Estate самостоятельно сформирует и отправит все документы в нужную инстанцию. Подробнее можно почитать здесь.

Соединенные штаты Америки

//фото: amexc.ru

Налог на недвижимость в Америке, называемый Property Tax, оплачивается, по разным данным, один или два раза в год в окружном суде. В среднем, он составляет 1% от стоимости объекта, однако сумма может отличаться в зависимости от штата.

Например, самый высокий размер в Нью-Джерси, Иллинойсе, Нью-Гэмпшире, Висконсине и Техасе. Самая низкая — на Гавайях, в Алабаме, Луизиане.

В США налог на недвижимость рассчитывается из рыночной стоимости жилья. Для вычисления берут 33% от стоимости (в отдельных штатах — 20–25% или даже 10%), затем применяют коэффициент уравнения, размер которого может быть равен до 100%. После этого следуют вычеты и льготы. В конце полученную сумму умножают на местную налоговую ставку.

Отметим, что льготы по налогу на имущество в США имеют пенсионеры, военные, а также люди, которые живут в приобретенном жилье (Homestead Exemption) и некоторые другие категории местных жителей.

Великобритания

//фото: vip.trade

При покупке имущества в Великобритании придется столкнуться с «Гербовым сбором». При этом для приобретения недвижимости стоимостью до 300 тысяч фунтов размер сбора составит 0%, если цена составляет от 300 001 фунтов до 500 тысяч, придется заплатить «Гербовый сбор» в размере 3%.

Если стоимость жилья выше 500 тысяч, то к нему применяются другие процентные ставки, максимальная — 12%.

Если же человек уже владеет недвижимостью, он должен оплачивать другие сборы. Так, владелец жилья в Великобритании должен платить за обслуживание общих частей здания (обслуживание лифтов, уход за садом, чистка бассейнов и так далее). Ежегодно оплачиваемого налога на недвижимость нет. Однако ежегодно необходимо оплачивать земельный налог. Размеры оплаты прописываются в контракте на покупку.

В случае, если инвестор владеет инвестиционной недвижимостью, нужно платить за услуги управляющей компании. В среднем, стоимость составляет 12%-15% от рентного дохода.

Китай

//фото: pxhere.com

В Китае налоговой базой по налогу на недвижимость является стоимость недвижимости, уменьшенная на 10–30%. Конкретные размеры вычета устанавливают народные правительства на уровне провинций. Если недвижимость сдается в аренду, налоговая база представляет собой сумму выплачиваемой аренды.

Ставка налога на недвижимость при уплате налога со стоимости недвижимости составляет 1,2%, при уплате налога с суммы арендных платежей — 12%.

Формула расчета налога выглядит так: сумма налога = (стоимость недвижимости — вычет в размере 10–30%) х 1,2%; или же сумма налога = стоимость аренды х 12. Налог на недвижимость предварительно выплачивается на ежемесячной основе. Окончательный расчет суммы налога проводится по окончанию налогового года.

При этом от уплаты налога освобождается недвижимость физических лиц, не используемая в хозяйственных целях, или недвижимость, эксплуатируемая под создание мест отправления религиозного культа, парков и достопримечательностей.

Австралия

//фото: stawelltimes.com.au

При покупке-продаже недвижимости физическим лицам налоговые органы автоматически вычитают 50% из полученного дохода. Остаток суммируют с величиной дохода физического лица, полученного в год от продажи недвижимости. Налогооблагаемая база, которая превышает 180 тысяч австралийских долларов, подлежит налогу в 45%.

Ежегодного налога на недвижимость для частных лиц в Австралии нет. Есть налог на землю, его размер в каждом штате разный. Например, в штате Новый Южный Уэльс не облагаются налогом участки стоимостью менее 432 тысяч австралийских долл. Если эта сумма превышена, платятся 100 австралийских долларов и 1,6% от разницы между двумя установленными порогами. Если земля стоит более 2,641 млн долларов, то собственник платит 35 444 долларов и 2% от разницы
между порогами.

При получении доходов от сдачи в аренду нужно платить подоходный налог. Его ставка для резидентов составляет от 0 до 45%, а для нерезидентов — от 32,5 до 45%.

Швеция

//фото: vestnikonline.ru

При приобретении жилья в Швеции покупатель недвижимости должен оплатить 1,5% от оценочной стоимости имущества. После этого необходимо будет ежегодно уплачивать налог за владение своим жильем.

Величина налога с собственника недвижимости составляет всего 1,75%, но сбор взимается с двух третей рыночной стоимости жилья. В среднем это составляет от 250 до 300 евро в год, максимальная сумма — 650 евро. Интересно, что собственники квартир в новостройках первые пять лет никаких налоговых обязательств перед государством не несут.

Также в Швеции невыгодно становиться владельцем дома или квартиры для дальнейшей сдачи в аренду. Доход с арендной платы расценивается законом как основной, поэтому налоги с него взимают в размере 30%.

Бразилия

//фото: coinguide.ru

Жители Бразилии, купившие жилье на территории, которая принадлежит União (Федеральному правительству) или Marinha (Бразильскому ВМФ), ежегодно должны платить Foro — налог на пользование государственной землей. Его размер составляет менее 0,001% от стоимости недвижимости. Также нужно будет платить и Laudemio, который представляет собой налог при продаже собственности, его сумма составляет от 2,5% и 5% от стоимости недвижимости.

При этом налоговые обязанности штата практически отсутствуют при покупке и продаже городской недвижимости. Исключениями являются случаи, когда недвижимость находится на официально принадлежащей штату территории. Тогда налоговое обложение осуществляют по структуре и суммам, похожим на оплату налогов федеральной собственности.

Кроме того, бразильцы платят муниципальный налог ITBI (он является единственным обязательным) при продаже недвижимости, составляющий от 2 до 5%. Таким образом, полная налоговая нагрузка при покупке городской недвижимости в Бразилии может составлять от 2 до 15%.

---

Было интересно? Хотите быть в курсе самых интересных событий в Ростове-на-Дону? Подписывайтесь на наши страницы в Facebook, Instagram и ВКонтакте и канал в ЯндексДзен и Telegram.

Вы можете сообщить нам свои новости или прислать фотографии и видео событий, очевидцами которых стали, на электронную почту.

---

Рост имущественных налогов замедлится в 2019 году

Этим летом произошло сразу два важных изменения в российском налоговом законодательстве.

Оба изменения связаны с принятием Федерального закона от 03.08.2018 N 334-ФЗ «О внесении изменений в статью 52 части первой и часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации»

Важное изменение касается порядка расчета налога на имущество физических лиц.

 

Напомним, что в последние годы различные регионы постепенно переходили с исчисления налога на имущество физических лиц от инвентаризационной стоимости объектов капитального строительства на налогообложение исходя из их кадастровой стоимости.

Во избежание резкого роста налоговой нагрузки в первые несколько лет увеличение размера налога должно было происходить постепенно. Для этого в формулу расчета налога были добавлены особые поправочные коэффициенты.

 

Разберем порядок расчета налога подробнее:

 

Итак, изначально формула расчета налога имеет простой вид:

налог = кадастровая стоимость * ставка налога

 

Однако при применении поправочных коэффициентов формула приобретала вид:

 

Н = (Н1-Н2)*К+Н2, где

 

Н1 — налог рассчитанный исходя из кадастровой стоимости по «простой» формуле;

Н2 — налог, рассчитанный по старым правилам (исходя не из кадастровой, а из инвентаризационной стоимости объекта недвижимости)

К — специальный коэффициент

 

Размер коэффициента должен был ежегодно увеличиваться: с 0,2 в первый год применения новых правил расчета налога до 0,8 — на четвертый год (то есть каждый год коэффициент увеличивался на 0,2). На пятый год налог должен был уплачиваться уже в полном размере по простой формуле.

 

Что изменилось:

Коэффициенты сохранились только за первые три года (0,2; 0,4 и 0,6 соответственно). Начиная же с четвертого года размер налога может расти по сравнению с каждым предыдущим периодом не более, чем на 10%.

Налог на имущество физических лиц: Новое в 2017 году.

ЧТО ЯВЛЯЕТСЯ ОБЪЕКТОМ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ?

Жилые дома и помещения, гаражи, объекты незавершенного строительства, иные здания, строения, сооружения, в отношении которых определена кадастровая стоимость (КС).

КТО ПЛАТИТ НАЛОГ?

Налог начисляется физическим лицам — собственникам объектов налогообложения.

КАК РАССЧИТАТЬ НАЛОГ?

Расчет налога проводится по формуле: Н = (HI — Н2) х 0,2 + Н2, где: Н — сумма налога, подлежащая уплате; Н1 — сумма налога, исчисленная как соответствующая налоговой ставке процентная доля КС объекта; Н2 — сумма налога, исчисленная исходя из ранее установленной инвентаризационной стоимости объекта (при её наличии). Формула не применяется в отношении объектов, включенных в перечень в соответствии со статьёй 378.2 Налогового кодекса РФ. Для расчёта налога на сайте ФНС России действует «Налоговый нальнулятор» (https://www.nalog. ru/rn77/service/nalog_calc/).

КАК УЗНАТЬ НАЛОГОВУЮ СТАВКУ?

Налоговые ставки определяются представительными органами поселений и городских округов. Информация о ставках представлена в интернет-сервисе ФНС России «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» (https://www.nalog.ru/rn77/service/tax/).

КАК УЗНАТЬ НАЛОГОВУЮ БАЗУ?

Налоговая база определяется как КС объекта налогообложения. При этом налоговая база уменьшается: в отношении квартиры — на величину КС 20 м2; в отношении комнаты — на величину КС 10 м2; в отношении жилого дома — на величину КС 50 м2. Сведения о НС можно получить бесплатно в МФЦ «Мои документы» либо на сайте Росреестра (http://maps. rosreestr.ru/PortalOnline/).

КАК ПЕРЕСМОТРЕТЬ КАДАСТРОВУЮ СТОИМОСТЬ (ПО ЖЕЛАНИЮ

НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА)?

КС может быть пересмотрена в суде или комиссии по рассмотрению споров о результатах определения КС при Управлении Росреестра по субъекту РФ. Основанием для пересмотра КС является: недостоверность сведений об объекте недвижимости, использованных при определении его КС,- установление в отношении объекта недвижимости его рыночной стоимости. Подробную информацию можно получить на сайте Росреестра (https://rosreestr.ru/site/fiz/info/kadastrovaya—stoimost/).

ОСНОВАНИЯ УПЛАТЫ НАЛОГА?

Налог уплачивается на основании налогового уведомления, направляемого налогоплательщику налоговым органом. Налоговые уведомления размещаются в «Личном кабинете налогоплательщика» (https://lkfl. па log. ru/ik/).

КОГДА ПЛАТИТЬ НАЛОГ?

Налог подлежит уплате не позднее 1 декабря 2017 года.

КТО ОСВОБОЖДЁН ОТ УПЛАТЫ НАЛОГА?

Льготы, освобождающие от уплаты налога, установлены Налоговым кодексом РФ в отношении 15 категорий налогоплательщиков, в т.ч.: инвалиды I и II групп; пенсионеры; физические лица — в отношении хозяйственных строений или сооружений, площадь каждого из которых не превышает 50 м2. Налоговые льготы могут устанавливаться представительными органами поселений и городских округов. Налоговая льгота предоставляется в отношении только одного объекта следующих видов по выбору налогоплательщика: квартира или комната; жилой дом; хозяйственное строение или сооружение; гараж или машино-место. Лицо, имеющее право на льготу, представляет документы, подтверждающие право на льготу, в налоговый орган по своему выбору. Информация о льготах представлена в интернет-сервисе ФНС России «Справочная информация о ставнах и льготах по имущественным налогам» (https://www.nalog.ru/rn77/service/tax/).

ЧТО ДЕЛАТЬ, ЕСЛИ …?

Налоговое уведомление не получено, в уведомлении имеется некорректная информация, требуются иные разъяснения — по данным вопросам можно обратиться в налоговые органы с использованием «Личного кабинета налогоплательщика», контакт-центра ФНС России по бесплатному номеру: 8-800-222-22-22 и по телефону

«горячих линий» Управлений ФНС России по региону__________, либо отправить обращение, воспользовавшись сервисом «Обратиться в ФНС России» (https://www. nalog.ru/rn77/service/obr_fts/).

Как рассчитать налог на недвижимость

Вам нужно знать, как рассчитать налог на недвижимость? Вы пришли в нужное место! Большинство людей знают, что домовладение требует больших денег. Есть, конечно, ипотека, но на этом расходы не заканчиваются. Вам также придется заплатить налог на недвижимость.

Если у вас уже есть дом, вы можете посмотреть, как рассчитывается ваш налог, в последней налоговой декларации. Если вы подумываете о покупке дома, просмотрите список недвижимости для получения информации об оценке и налоговой информации или посетите веб-сайт округа, чтобы узнать размер ежегодного налога на недвижимость.

Имейте в виду, что налоги на недвижимость могут измениться. Оценочная стоимость вашего дома может увеличиваться или уменьшаться в зависимости от местного рынка недвижимости. Ваша оценка также может повышаться или понижаться в зависимости от изменений, которые вы вносите в свой дом, например, если вы вносите дополнения в свою собственность. Ставка налога может меняться в зависимости от вашего местного правительства.

Несмотря на то, что правительство присылает вам налоговый счет каждый год и сообщает вам, сколько вы должны по налогу на имущество, важно знать, как рассчитывается этот налог.

Как рассчитать налог на недвижимость

При расчете налогов на недвижимость играет роль ряд факторов, от оценочной стоимости вашей собственности до заводских сборов (налоговых ставок) в вашем районе. Вот как рассчитать налог на недвижимость, чтобы вас не ошеломили эти огромные расходы домовладельца.

Какова справедливая рыночная стоимость дома?

Рыночная стоимость дома — это, по сути, сумма, которую знающий покупатель заплатил бы знающему продавцу за собственность, при условии, что сделка на расстоянии вытянутой руки и не будет давления ни на одну из сторон с целью покупки или продажи.Когда недвижимость продается не связанной стороне, цена продажи обычно принимается за справедливую стоимость собственности.

Какова оценочная стоимость дома?

Одним из факторов, влияющих на ваши налоги на недвижимость, является стоимость вашей собственности. Вы, вероятно, хорошо понимаете рыночную стоимость своего дома — сумму денег, которую покупатель (надеюсь) заплатит за ваше жилье. (Вы также можете ввести свой адрес в оценщике стоимости дома, чтобы получить приблизительную цифру.)

Тем не менее, налоговые органы используют немного другое число; она называется оценочной стоимостью вашего дома.

Налоговые инспекторы могут рассчитывать текущую оценочную стоимость дома не реже одного раза в год. Они также могут корректировать информацию, когда недвижимость продается, покупается, строится или ремонтируется, проверяя разрешения и документы, поданные в местный муниципалитет.

Они рассмотрят основные характеристики вашего дома (например, площадь, квадратные метры, количество спален и ванных комнат), покупную цену при переходе к другому владельцу и сравнение с аналогичными объектами поблизости.

Иногда оценочная стоимость дома будет поразительно похожа на его справедливую рыночную стоимость, но это не всегда так, особенно на отапливаемых рынках.В целом вы можете ожидать, что оценочная стоимость вашего дома составит от 80% до 90% его рыночной стоимости. Вы можете узнать у местного инспектора или на сайте муниципалитета или позвонить в налоговую, чтобы получить более точную сумму для вашего дома. Вы также можете выполнить поиск по штату, округу и почтовому индексу на сайте publicrecords.netronline.com.

Если вы считаете, что оценщик слишком высоко оценил ваш дом, вы можете оспорить расчет стоимости вашего дома для целей налогообложения. Вам не нужно нанимать кого-то, кто поможет вам снизить сумму налога на имущество.Как домовладелец, возможно, вы сможете показать, как вы определили, что ваша оценочная стоимость не соответствует норме.

Что такое налогооблагаемая стоимость?

Налогооблагаемая стоимость вашего дома — это стоимость собственности согласно вашей оценке за вычетом любых корректировок, таких как суммы освобождения.

Что такое фабричный сбор?

Помимо оценки оценочной стоимости вашего дома, вам необходимо знать еще одно число, известное как заводской сбор. Это ставка налога на недвижимость в вашем районе.Ставка налога сильно варьируется в зависимости от предлагаемых общественных удобств и доходов, требуемых местным правительством.

Если у вас есть государственная школа, полиция, штатная пожарная охрана, желательные школьные округа, а также множество детских площадок и парков, ваши ставки налога на недвижимость будут выше, чем в городе без них. (Эй, вы получаете то, за что облагаются налогом!)

Налог на недвижимость в вашем регионе можно найти на веб-сайте местного налогового инспектора или муниципалитета, и он обычно выражается в процентах, например 4%.Чтобы оценить ваши налоги на недвижимость, вы просто умножаете оценочную стоимость вашего дома на размер сбора. Так, если ваш дом стоит 200 000 долларов, а ваша ставка налога на недвижимость составляет 4%, вы будете платить около 8 000 долларов в год.

Где найти налоги на недвижимость

К счастью, во многих случаях вам, возможно, не придется рассчитывать собственные налоги на недвижимость. Вы часто можете найти точную сумму (или приблизительную цифру), которую вы заплатите, в объявлениях на сайте realtor.com®, или же вы можете ввести местоположение и цену дома в онлайн-калькулятор доступности жилья, который будет не только оценивать ваши ежегодные налоги. но также и то, сколько вы можете рассчитывать на оплату ипотеки, страхования жилья и других расходов.

Как рассчитать налог на имущество

Определение оценочной стоимости дома

Допустим, вы купили дом пять лет назад за 250 000 долларов. Тот факт, что ваша цена покупки составляла 250 000 долларов, не означает, что ваш дом по-прежнему стоит этой суммы. Стоимость домов обычно пересматривается ежегодно или раз в два года. В некоторых штатах их оценивают только раз в три, четыре или даже пять лет. Недвижимость также оценивается каждый раз при продаже дома.

Налог на недвижимость всегда рассчитывается на основе оценочной стоимости дома.Важно знать текущую оценочную стоимость вашего дома, чтобы точно рассчитать налоги на недвижимость. Вы можете узнать оценочную стоимость своего дома, посетив веб-сайт местного налогового инспектора или позвонив в него. Вы также можете использовать онлайн-инструмент Nationwide Environmental Title Research (NETR). .

Имейте в виду, что оценочная стоимость вашего дома, скорее всего, отличается от рыночной. Например, предположим, что вы живете на конкурентном рынке. Рыночная стоимость вашего дома (которую покупатель заплатит за недвижимость) может составлять 270 000 долларов, но ваша оценочная стоимость может составлять всего 250 000 долларов.

Оценочная стоимость большинства домов составляет 80% или 90% от рыночной стоимости. . Однако оценочная стоимость различается в зависимости от штата, в котором вы живете. В некоторых штатах оценочная стоимость будет намного ниже. Например, в Миссисипи оценочная стоимость дома составляет всего 10% от рыночной стоимости. В других штатах, таких как Техас и Массачусетс, оценочная стоимость составляет 100% от рыночной стоимости.

Оценочная стоимость дома может колебаться в зависимости от того, как изменилась стоимость недвижимости в этом районе. Кроме того, оценочная стоимость дома может измениться, если вы отремонтируете свою собственность.Например, если вы добавите ванную комнату или расширите гостиную, оценочная стоимость может вырасти.

Какова стоимость объекта недвижимости?

При изучении того, как рассчитывать налог на недвижимость, важно понимать, какова ставка комбината (также называемая заводским сбором) для вашей собственности.

Миллионная ставка — это ставка налога, которая рассчитывается путем определения того, сколько денег понадобится каждой юрисдикции в следующем году для государственных услуг, таких как государственные школы, парки и места отдыха, службы экстренной помощи, местная полиция, общественный транспорт и библиотеки. .Ставки мельницы могут меняться каждый год или каждые несколько лет, в зависимости от того, где вы живете.

Как только юрисдикция определяет, сколько денег им потребуется для финансирования государственных услуг, это число делится на общее количество домов в этом районе. Полученная цифра — это скорость фрезерования.

(Если у вас возникли проблемы с поиском скорости мельницы в Интернете, вы всегда можете позвонить в местный муниципалитет.)

Скорость помола обычно выражается числом, например 50 мельниц. Одна мельница составляет одну тысячную доллара, что эквивалентно 1 доллару на 1 000 долларов стоимости собственности.Таким образом, ставка 50 означает, что вы будете платить 50 долларов за каждую тысячу долларов налога на недвижимость. Чтобы преобразовать коэффициент измельчения в процент, вы разделите 50 на 1000 и получите 0,05 или 5%.

Вот пример этого в действии. Допустим, ваш дом оценен в 250 000 долларов в районе, где действует сбор за фабрику в размере 50 заводов или 5%. Умножив 0,05 на 250 000 долларов, вы получите 12500 долларов. Это число отражает ваш расчетный годовой налог на недвижимость.

Как снизить налог на имущество

Если вам кажется, что ваши налоги на недвижимость слишком высоки, вы можете попытаться снизить их несколькими способами:

Ищите неточности

Если вы получили уведомление о ежегодном налоге на недвижимость и считаете, что сумма слишком велика, возможно, произошла ошибка.Посмотрите на другие сопоставимые объекты в вашем районе. Есть ли различия? Если да, обратитесь в офис местного налогового инспектора, чтобы оспорить несоответствие.

Получите копию налоговой карты

В офисе местного налогового инспектора есть карточка налога на имущество для каждого дома, в которой указывается оценочная стоимость имущества с течением времени. Вы можете запросить копию этой карты и попытаться найти ошибки или неточности.

Сделайте свой дом менее привлекательным в краткосрочной перспективе

Это не означает нанесения ущерба вашему дому.Это означает лишь то, что если вы думаете об улучшении своего ландшафта, , покрасив интерьер вашего дома или установив новую спринклерную систему, было бы разумно подождать до завершения оценки.

Убедитесь, что оценщик осведомлен о любых проблемах в вашем доме.

Прежде чем приедет налоговый инспектор, составьте список любых проблем (особенно незначительных) в вашем доме, которые вы хотите выявить, например, сломанных половиц или неисправной сантехники.

Ждать ремонта

Если вы знаете, что ваша собственность скоро будет оценена, подождите, прежде чем браться за какие-либо проекты ремонта дома, которые могут увеличить стоимость вашего дома.

Заключение

Людям, которые владеют дорогими домами, важно знать, как рассчитать налог на недвижимость, поскольку повышение ставки налога может означать, что из года в год вы будете платить на несколько тысяч долларов больше налога на недвижимость. Это также важно для тех, кто живет в районах, где недвижимость оценивается ежегодно, поскольку ваши налоги на недвижимость будут меняться каждый год.

Знание того, как рассчитать налог на имущество, — это важный финансовый шаг, который позволяет вам лучше контролировать свой бюджет и получать более четкое представление о том, куда именно идут ваши деньги.

Как рассчитать обязательство по налогу на имущество

Вы выбрали C : 2 610,00 долл. США

Правильно!

Пояснение:

«Миллидж» или «ставка мельницы» — это термин, который в некоторых штатах и ​​населенных пунктах используют для расчета налоговых обязательств по налогу на имущество. Собственно сам налог иногда называют «налогом на мельницу». Стоимость мельницы составляет одну тысячную доллара, а с точки зрения налога на имущество она равна 1 доллару налога на каждую 1000 долларов оценки. Таким образом, 29 заводов равняются 29 долларам на каждые 1000 долларов оценочной стоимости, или 2.9%. Налоговое обязательство также можно рассчитать, умножив налогооблагаемую стоимость собственности на ставку, а затем разделив ее на 1000.

Диаграмма на странице 19 этого отчета (PDF), составленная правительством округа Колумбия, показывает ставки налога на недвижимость в округе Колумбия и в крупнейшем городе каждого штата, она дает хорошую иллюстрацию того, как рассчитываются ставки налога на недвижимость, хотя в нем не упоминаются мельницы, поскольку этот термин используется не во всех штатах. На этой диаграмме (PDF) показаны ставки налога на недвижимость для населенных пунктов Коннектикута, выраженные в миллиардных ставках.(обратите внимание, что эти две диаграммы относятся к разным годам, поэтому ставки для Бриджпорта, Коннектикут, не совпадают.

Это правильный способ расчета налоговых обязательств на недвижимость в вопросе викторины:

1. Найдите номинальную ставку налога на имущество . (Если вы не знаете свою ставку, обратитесь в налоговый департамент своего штата, который должен предоставить диаграмму местных ставок, и имейте в виду, что в большинстве штатов налоги на недвижимость взимаются как на уровне штата, так и на местном уровне.) Если скорость указана в мельницах, преобразуйте ее в проценты. Например, на диаграмме Коннектикута минимальная ставка для Andover составляет 27,30. Это составляет 27,3 из 1000, или 2,73 из 100, то есть 2,73%. В нашем вопросе викторины номинальная ставка 14,5 комбинатов равна 1,45%.

2. Умножьте номинальную ставку налога на имущество на коэффициент оценки , который представляет собой процент от стоимости имущества, подлежащего налогообложению. В некоторых регионах 100% стоимости облагается налогом, поэтому в этом шаге нет необходимости.Однако, если недвижимость стоимостью 300 000 долларов США расположена в Чарльстоне, штат Западная Вирджиния, она будет облагаться налогом по ставке 60% (см. Диаграмму правительства округа Колумбия), что означает, что номинальная ставка налога на недвижимость применяется только к 180 000 долларов собственности. Произведение номинальной налоговой ставки и коэффициента оценки называется «эффективной ставкой налога на имущество», которая представляет собой фактический процент от рыночной стоимости имущества, взимаемый в виде налогов. В Чарльстоне, который служил гипотетическим местом для вопроса викторины, номинальная ставка налога на недвижимость составляет 1.45%, что составляет эффективную ставку налога 0,87% (то есть 1,45% x 60%).

3. Умножьте эффективную ставку налога на недвижимость на стоимость недвижимости . Таким образом, для собственности стоимостью 300 000 долларов эффективная ставка составляет 0,87%, что дает обязательство в размере 2 610 долларов США.

Щелкните здесь, чтобы получить дополнительные данные о налоге на имущество и сообщения в блоге.

Была ли эта страница полезной для вас?

Спасибо!

Налоговый фонд прилагает все усилия, чтобы предоставить исчерпывающий анализ налоговой политики.Наша работа зависит от поддержки таких людей, как вы. Не могли бы вы внести свой вклад в нашу работу?

Внесите вклад в налоговый фонд

---

Сообщите нам, как мы можем лучше обслуживать вас!

Мы прилагаем все усилия, чтобы сделать наш анализ максимально полезным. Не могли бы вы рассказать нам больше о том, как мы можем добиться большего?

Оставьте нам отзыв

Расчет предполагаемого налога на недвижимость | Сент-Чарльз Каунти, Миссури

Чтобы определить ваши предполагаемые налоги на личную собственность или недвижимость:

• Сначала зайдите в архив налоговых ставок сборщика налогов и выберите документ налоговой ставки за соответствующий год.Например, для налогов 2020 года вы должны выбрать документ «Налоговые ставки 2020 года (PDF)» на этой странице. Налоговые ставки за каждый год обычно публикуются к середине ноября этого года по ссылке выше.
• Затем обратитесь к столбцу «Общий налог» в этом документе для комбинации политических подразделений, в которых вы проживаете / где находится недвижимость, и запишите эту сумму. Обратите внимание, что к политическим подразделениям относятся школьные округа, пожарные округа, округа скорой помощи и т. Д. Чтобы определить политические подразделения, введите адрес собственности в Поиске по базе данных оценщика.Кроме того, если вы живете в городе, который не собирает собственные налоги, запишите и рассчитайте ставку налога на 100 долларов оценочной стоимости в столбце «Города» в документе и добавьте эту сумму к общей сумме налога. Это общая налоговая ставка, которую вы будете использовать в формулах ниже.
• Затем вам потребуется приблизительная рыночная стоимость типа собственности, для которой вы хотите определить расчетные налоги на собственность, и запишите эту сумму. Чтобы лучше определить это:
  • Для личного имущества: обратитесь к оценке, указанной в Форме оценки личного имущества, отправляемой оценщиком в начале каждого налогового года, или обратитесь к Уведомлению об изменении оценки личного имущества, которое отправляется Оценщик, если вы представили изменение / исправление в форме оценки личного имущества в налоговом году.ИЛИ,
  • По вопросам недвижимости: ознакомьтесь с вашим последним Уведомлением об оценке недвижимости и Уведомлением о предполагаемой налоговой ответственности, которые Оценщик рассылает владельцам недвижимости каждый нечетный год. В Уведомлении о предполагаемых налоговых обязательствах указаны ваши предполагаемые налоги, и вам не нужно углубляться в дальнейшие расчеты. ИЛИ,
  • Если у вас нет ни одного из упомянутых выше документов, обратитесь к / сделайте запись об оценке, указанной в вашей налоговой декларации о движимом имуществе или недвижимости за предыдущий год, чтобы получить наилучшую оценку.
  • Если вы покупаете новый дом и хотите определить расчетный налог на недвижимость, обратитесь к расчетной рыночной стоимости или запишите ее.
• Используйте эти суммы в формулах ниже.

Обратите внимание: ни оценщик, ни сборщик доходов не несут ответственности за установление бюджетов в каждом политическом подразделении или за установление налоговой ставки каждого отдельного политического подразделения. В приведенных ниже примерах приведенных ниже формул используется расчетная рыночная стоимость недвижимости в размере 100 000 долларов США для обеспечения единообразия и ясности.

Формула расчета налога на личную собственность

Текущая ставка налогообложения личного имущества в масштабе штата составляет 33 1/3%. Чтобы определить размер вашей задолженности, выполните следующий расчет, состоящий из двух частей:

1. Оценочная рыночная стоимость недвижимости X Коэффициент оценки (33 1/3%) = Оценочная стоимость
2. Оценочная стоимость / 100 X Общая налоговая ставка = Расчетный налоговый счет

Вот пример того, как работает эта формула —

Для расчета налогов, причитающихся с автомобиля стоимостью 100000 долларов, при 6.Общая налоговая ставка 5694 на 100 долларов оценочной стоимости:

1. 100000 X 0,333333 (33 1/3%) = 33 333
2. 33 333 / 100 X 6,5694 = 2189,58 долларов задолженности по налогам.

Формула расчета налога на жилую недвижимость

Текущая ставка налогообложения жилой недвижимости в масштабе штата составляет 19%. Чтобы определить размер вашей задолженности, выполните следующий расчет, состоящий из двух частей:

1. Оценочная рыночная стоимость собственности X Оценка (19%) = Оценочная стоимость
2. Оценочная оценочная стоимость / 100 X Итого Налоговая ставка = расчетный налоговый счет

Вот пример того, как работает эта формула —

Для расчета налогов, причитающихся с дома за 100000 долларов, на 6.Общая налоговая ставка 5694 на 100 долларов оценочной стоимости:

1. 100000 X ,19 (19%) = 19000 долларов
2. 19000 / 100 X 6.5694 = 1248,19 долларов США по налогам

Коммерческая недвижимость Формула расчета налога

Текущая ставка налогообложения коммерческой недвижимости в масштабе штата составляет 32%. Чтобы определить, сколько вы должны, выполните следующий расчет, состоящий из двух частей:

1. Оценочная рыночная стоимость недвижимости X Коэффициент оценки (32%) = Оценочная стоимость

2.Оценочная оценочная стоимость / 100 X Общая налоговая ставка = Расчетный налоговый счет

Вот пример того, как работает эта формула —

Для расчета налогов, причитающихся с коммерческой недвижимости в размере 100000 долларов по общей налоговой ставке 6.5694 плюс коммерческий дополнительный налог 0,53 для общей налоговой ставки 7,0994 на 100 долларов оценочной стоимости:

1. 100000 X ,32 (32%) = 32000 долларов
2. 32000 / 100 X 7,0994 = 2271,80 долларов США по налогам

9011

Вопросы?

По вопросам об оценках и оценочной стоимости обращайтесь к оценщику по телефону 636-949-7425 или по электронной почте.

По вопросам о налоговых счетах или для оценки, пожалуйста, свяжитесь с налоговым инспектором по телефону 636-949-7470 или по электронной почте.

Расчет счета по налогу на имущество

Расчет счета по налогу на имущество

Счета по налогу на имущество могут сбивать с толку. Надеюсь, следующая информация сделает более понятными и счет, и процесс, использованный для его создания. Во-первых, мы рассмотрим, как рассчитывается простой «адвалорный» налог для одной единицы правительства.Между прочим, «ad valorem» означает «до» или «из» стоимости. Адвалорный налог — это налог, основанный на некоторой стоимости. В случае с недвижимостью — это ее рыночная стоимость. В случае личного имущества это обычно означает затраты на приобретение и установку собственности.

Далее мы приведем пример использования фиктивной налоговой накладной, чтобы показать, как три компонента сочетаются друг с другом. Наконец, для тех из вас, кто заинтересован, будет предоставлена ​​другая информация, которая более полно описывает, как создаются некоторые из отдельных компонентов.(Примечание: один и тот же метод используется для налогов на недвижимость и личное имущество. Этот формат используется во всех налоговых юрисдикциях)

Счет по налогу на имущество штата Мичиган состоит из трех основных частей:

1. серия индивидуальных «адвалорных» налоговых сборов.
2. фиксированных долларовых сборов, называемых специальными сборами
3. необязательный «сбор».

---

Основная формула, используемая для расчета «сбора» или налога на имущество для одной государственной единицы:

Налоговый сбор = ставка налога, умноженная на налогооблагаемую стоимость

Предположения, использованные для создания этого примера:

• ставка налога 32 комбинатов (32 доллара налогов на каждые 1000 долларов налогооблагаемой стоимости
  
• «Налогооблагаемая стоимость» в размере пятидесяти тысяч долларов (50 000 долларов.00)
  

Таким образом, ежегодные налоги в этом примере равны: 32 доллара на каждые 1000 долларов налогооблагаемой стоимости.

ПРИМЕР
Ежегодные налоги = (32 доллара x 50) = 1600 долларов США в год
еще один способ выразить это: 0,032 x 50 000 — 1600 долларов США в год)

---

ОБРАЗЕЦ НАЛОГОВОГО СЧЕТА:

Налоговая организация или орган	Ставка налога	Налогооблагаемая стоимость	Налог	Особый Оценка	Итого
Ваш город или поселок	5 мельниц	50 000 долл. США	250 долл. США.00	0,00 долл. США	250,00 долл. США
Местные школы	18 заводов	50 000 долл. США	900,00 долл. США	0,00 долл. США	900,00 долл. США
Налог на образование штата Мичиган	6 предприятий	50 000 долл. США	300 долл. США	0,00 долл. США	300,00 долл. США
Ваш округ	6 заводов	50 000 долл. США	300,00 долл. США	0,00 долл. США	300 долл. США.00
Ваши промежуточные школы	2,5 завода	50 000 долл. США	125,00 долл. США	0,00 долл. США	125,00 долл. США
Ваш муниципальный колледж	2,25 завода	50 000 долл. США	112,50 долл. США	0,00 долл. США	112,50 долл. США
Ваша программа борьбы с комарами	0,5 мельницы	50 000 долл. США	25,00 долл. США	0,00 долл. США	25,00 долл. США
Ваша общественная безопасность	3 завода	50 000 долл. США	150 долл. США.00	0,00 долл. США	150,00 долл. США
Специальная оценка для канализации	НЕТ	НЕТ	$ 0.00	$ 700.00	$ 700.00
Общий сбор					2862,50 долл. США
Сбор за инкассо — взимается за распечатку и пересылку счетов другим лицам — 1% Максимум					28,63 долларов США
Общая сумма, причитающаяся от коммерческого налогоплательщика или налогоплательщика, не имеющего отношения к усадьбе					2891 доллар.13
Домовладельцы (счет за усадьбу не включает местный школьный налог)					$ 1982,13

Ричард Грубер, бывший сотрудник Министерства финансов штата Мичиган, преподаватель и директор округа по выравниванию, указывает на одно важное отличие, которое налогоплательщики часто упускают при проверке своих счетов: часть налогового счета рассчитывается с использованием стоимости собственности, а часть вашего налогового счета ( сбор) рассчитывается как сумма начисленных налогов.Сборы разрешены в соответствии с законодательством штата Мичиган, потому что только одна из многих «налоговых единиц» фактически печатает счет. Сбор используется для возмещения выпускающей единице почтовых расходов и других расходов, связанных с обработкой счета и надлежащим распределением собранных денежных средств.

Вернуться на главную страницу

Как рассчитать налоги

* 29 января 2008 года избиратели Флориды одобрили дополнительное освобождение от налога на усадьбу в размере 25 000 долларов, которое будет применяться к стоимости от 50 000 до 75 000 долларов. Это дополнительное освобождение не распространяется на школьные налоги. Следовательно, вы должны добавить школьные налоги обратно к сумме валового налога ( приблизительно 200,00 долларов США).

Поскольку стоимость собственности каждый год стоит отдельно, трудно оценить налоги до установления годовой стоимости недвижимости и ставок за прокат.

Стоимость собственности не основывается исключительно на конкретной покупной цене этой собственности.

Стоимость — это отражение рынка.Когда продажные цены падают, то же самое происходит и с ценностями, и, наоборот, с продажными ценами падают и ценности. Цена продажи на расстоянии вытянутой руки — это один из компонентов, который используется вместе с другой рыночной информацией, такой как сопоставимые продажи, для определения стоимости.

Чтобы получить приблизительную оценку будущих налогов, вы можете умножить свою покупную цену на текущую ставку арендной платы в налоговом округе, где находится недвижимость. (Обратите внимание, что продажа взыскания права выкупа или продажи по налоговым актам не считаются «продажей на расстоянии вытянутой руки», и в нашем подходе сравнения продаж к стоимости им не может быть придан вес сделок на расстоянии вытянутой руки.Если ваша покупная цена является ценой потери права выкупа, вы можете получить более точную оценку налогов, используя текущую справедливую / рыночную стоимость собственности или оценочную цену покупки, если собственность была на открытом рынке.)

Вы можете просмотреть последние ставки за милю на веб-сайте налоговой инспекции или использовать 24,0 в качестве начальной ставки для оценки. Имейте в виду, что годовые нормы и значения помола могут измениться с 1 января, поэтому этот метод используется только в целях оценки.Если вы подаете заявление и имеете право на освобождение от уплаты налогов, вы можете рассчитывать сэкономить около 500-800 долларов на налогах в первый год освобождения. (Если вы соответствуете критериям переносимости Cap из предыдущей собственности, вы можете сэкономить больше на налогах.) Кроме того, если вы подаете заявку и имеете право на освобождение для пожилых людей с низким доходом, вы можете ожидать, что ваши налоги будут снижены примерно на 17-203 доллара США, в зависимости от от того, где вы живете.

Часто специалисты по недвижимости советуют вам использовать 85% вашей покупной цены для расчета налогов.В то время как это даст вам приблизительное число, имейте в виду, что в зависимости от даты вашей продажи по отношению к дате оценки 1 января и действий других покупателей на рынке стоимость вашей собственности может значительно отличаться от вашей покупной цены.

Важно помнить, что при продаже собственности предыдущие владельцы снимают льготы и ограничения «Спасите наши дома» в конце календарного года, что может привести к резкому увеличению налогов. Не полагайтесь на сумму налога текущего владельца при оценке ваших налогов.Более важную информацию о снятии крышки Save-Our-Homes можно найти здесь.

Нажмите здесь, чтобы увидеть, насколько сложной может быть оценка налогов в сегодняшней среде с недвижимостью!

Если у вас есть вопросы, позвоните в нашу справочную по телефону (727) 464-3207.

Уравнение налога на имущество

BC Assessment определяет оценочную стоимость вашей собственности на основе даты оценки 1 июля каждого года. BC Assessment отправит вам уведомление об оценке в январе и содержит информацию о вашей оценочной стоимости, классификации собственности и статусе освобождения от уплаты налогов *.Ранней весной ваш налоговый орган устанавливает ставки налога на недвижимость для каждого из девяти классов недвижимости и применяет применимую ставку, т. Е. Жилую, к оценочной стоимости вашей собственности за вычетом суммы любых применимых налоговых льгот. Налоговый орган отправит вам уведомление о налоге на имущество, в котором подробно описаны подлежащие уплате вами налоги на имущество.

* Освобождение от налогов — это освобождение от уплаты всего или части налога на имущество, взимаемого налоговым органом, то есть муниципалитетом, коренным населением или инспектором налогов в сельской местности.

Как связаны оценочная стоимость, ставки налога на имущество и налоги на имущество и что влияет на ваши налоги на имущество?

ОЦЕНКА ВАШЕЙ СОБСТВЕННОСТИ В ОТНОШЕНИИ НАЛОГОВ НА СОБСТВЕННОСТЬ

* Если ваш налоговый орган не принял альтернативную структуру сбора муниципальных налогов в соответствии с разделом 235 Хартии сообщества.

Оценочная стоимость

Каждый январь BC Assessment рассылает уведомления об оценке собственности владельцам 2+ миллионов объектов в провинции.Уведомление содержит вашу оценочную стоимость, которая представляет собой оценочную рыночную стоимость вашей собственности на 1 июля прошлого года, классификацию собственности и статус освобождения от налогов.
Оценочная стоимость, классификация собственности и статус освобождения от налогов являются важными факторами при определении суммы налога на имущество, которую вы платите, и составляют первую часть формулы налогового уравнения.
Свяжитесь с налоговым органом или посетите их веб-сайт, чтобы узнать больше о том, как они рассчитывают ставки налога на недвижимость в вашей юрисдикции.

Ставка налога на имущество

У вашего налогового органа есть годовой бюджет для финансирования важных услуг, используемых каждый день в вашем районе. Каждый год новые налоговые ставки должны устанавливаться до 15 мая, чтобы получить достаточный доход от налогов на недвижимость для покрытия их годового бюджета. Для каждого из девяти классов собственности существует своя налоговая ставка.

Ставки налога на недвижимость определяются вашим налоговым органом независимо и применяются к каждой 1000 долларов налогооблагаемой оценочной стоимости. BC Assessment действует независимо от налоговых органов и не играет никакой роли в установлении ставок налога на имущество.

Ставка налога на имущество — это вторая часть формулы, определяющая размер уплачиваемого вами налога на имущество.

Налоги на недвижимость

Для расчета налогов на недвижимость умножьте налогооблагаемую оценочную стоимость вашей собственности на ставку налога на недвижимость для вашего класса собственности. Налоги на недвижимость собираются вашим местным налоговым органом, т. Е. Муниципалитетом, коренным населением или инспектором налогов в сельских районах, и используются местным налоговым органом и распределяются между правительством провинции для оплаты таких вещей, как школы, больницы и т. Д. другим налоговым органам, таким как транзитные органы.

Если ваша недвижимость находится в пределах города Ванкувер, на ваши налоги на недвижимость может повлиять усреднение земли. Для получения дополнительной информации посетите веб-сайт города Ванкувер.

Если ваша жилая недвижимость оценивается в 3 миллиона долларов или более, с нее может взиматься дополнительный школьный налог. Для получения дополнительной информации о дополнительном школьном налоге посетите веб-сайт школьного налога правительства Британской Колумбии.

Информация на этой странице предназначена только для информационных целей. По конкретным вопросам о налогах на недвижимость обращайтесь в свой муниципалитет или налоговый орган.

Пример: Допустим, ваша собственность была оценена в 500 000 долларов по состоянию на 1 июля прошлого года. Поскольку ставка налога на имущество применяется к каждой тысяче долларов налогооблагаемой оценочной стоимости, вы должны разделить оценочную стоимость своей собственности на 1000 долларов. Затем умножьте это число на ставку налога на недвижимость для вашего класса собственности, чтобы определить налоги на недвижимость.