Как рассчитывается налог на имущество: Как правильно рассчитать налог на имущество: инструкция

Содержание

Получить сведения о кадастровой стоимости для расчета налога на имущество быстро и просто

Филиал ФГБУ «ФКП Росреестра» по Брянской области информирует о том, что с 1 января 2016 года Брянская область перешла на новый расчет налога на имущество. По новым правилам он рассчитывается согласно кадастровой стоимости имущества, а не инвентаризационной, как было ранее. В связи с этим встает вопрос о том, как узнать кадастровую стоимость имущества.

Получить информацию о кадастровой стоимости объекта недвижимости можно несколькими способами.

На портале Росреестра c помощью сервиса «Получение сведений из ГКН».

Сведения из ГКН будут предоставлены не позднее 5 рабочих дней с момента приема документов.

На портале Росреестра с помощью сервиса «Публичная кадастровая карта».

Информация сервиса является справочной и не может быть использована в виде юридически значимого документа.

На портале Росреестра с помощью сервиса «Справочная информация по объектам недвижимости в режиме online».

По кадастровому номеру, условному номеру или адресу объекта недвижимости можно получить справочную информацию об объекте недвижимости, в том числе сведения о кадастровой стоимости.

На портале Росреестра с помощью сервиса «Получение сведений из фонда данных государственной кадастровой оценки».

Информация сервиса предоставляется бесплатно в режиме реального времени.

В офисах кадастровой палаты по Брянской области или МФЦ.

Если по каким-либо причинам не удалось получить сведения о кадастровой стоимости объекта недвижимости на портале Росреестра, можно запросить кадастровую справку о кадастровой стоимости из ГКН. Для этого надо обратиться в офисы приема-выжачи документов Кадастровой палаты по Брянской области или многофункциональный центр (МФЦ, «Мои документы»).

Рассчитать налог на имущество физических лиц можно с помощью специального сервиса на сайте ФНС России.

Налог на имущество – 2020: ставки, сроки, кадастровая стоимость

Томичи начали получать извещения о заказном письме из Красноярска – так налоговая рассылает сводное налоговое уведомление.

В какие сроки и где можно оплатить налоги на имущество, а также другие нюансы – в справке РИА Томск.

Когда и как?

Срок уплаты имущественных налогов физических лиц (НИФЛ) в 2020 году остался традиционным – не позднее 1 декабря. Если не оплатить в срок, то за каждый день просрочки будет начисляться пеня в размере 1/300 ставки рефинансирования Центрального банка.

© РИА Томск. Павел Стефанский Для оплаты налогов Федеральная налоговая служба (ФНС) сегодня предлагает целую линейку интернет-сервисов, которые позволяют произвести оплату, не выходя из дома. Прежде всего, это "Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц" на сайте ФНС России. Для оплаты достаточно ввести реквизиты банковской карты или воспользоваться онлайн-сервисом одного из банков-партнеров ФНС. В личный кабинет можно попасть и через портал Госуслуг.

Кроме этого, сформировать расчетный документ, уплатить налоги за себя или другого человека можно через сервис "Уплата налогов и страховых взносов", а с помощью сервиса "Уплата налогов картой иностранного банка" – осуществить перевод картой иностранного банка.

Те, кто привык платить традиционными способами, могут воспользоваться услугами банковских операторов и почтовых отделений или перевести суммы через платежные терминалы. Для этого понадобится сводное налоговое уведомление. Если его нет, то можно получить его в любом налоговом органе страны.

"Кадастр" – в следующем году

© РИА Томск. Павел Стефанский С 2020 года вступили в силу изменения в Налоговый кодекс – налог на имущество физических лиц будет рассчитываться от кадастровой стоимости объектов. Но налоги за этот год мы платим только в 2021 году. В этом году, как и раньше, налог будет начислен по инвентаризационной стоимости.

Переход на новый способ расчета стоимости для некоторых увеличит, а для некоторых – уменьшит сумму налога. По мнению экспертов, изменения будут незначительными.

Если сумма налога по инвентаризационной стоимости более чем в два раза превышает сумму по кадастру, то можно обратиться в УФНС с заявлением об исчислении НИФЛ по кадастровой стоимости. Тогда ведомство обязано провести перерасчет и вернуть налогоплательщику переплату за три налоговых периода.

Узнать кадастровую стоимость недвижимости можно на сайте Росреестра – "Справочная информация по объектам недвижимости в режиме online". Для этого нужно ввести в специальное поле адрес объекта. Кадастровая стоимость будет указана на день последнего обновления базы.

"Письмо счастья"

Вот уже несколько лет письма из налоговой стали приходить не напрямую в почтовые ящики, а на почту заказным письмом из Красноярска. Передаваемые сведения о принадлежащем гражданину имуществе составляют налоговую тайну, поэтому уведомление может быть вручено только лично в руки.

Получать сводное налоговое уведомление об уплате имущественных налогов можно и не в бумажном виде, а онлайн – через "Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц".

По данным специалистов регионального УФНС.

© Валерий Доронин, пресс-служба мэрии Томска

Налог на имущество и срок полезного использования

А срок эксплуатации устанавливается производителем, в течение этого срока он гарантирует его бесперебойную работу при условии соблюдения правил эксплуатации.

Сама по себе эксплуатация не гарантирует для потребителя экономических выгод, не говоря уже о том, что актив может вообще не эксплуатироваться, а срок эксплуатации при этом не прерывается.

Более того, как указали судьи, они обратились к техническому паспорту, потому что данное основное средство не поименовано в Классификации. Напомним, что для целей бухгалтерского учета это и не должно иметь значение. Но арбитры усугубили свою ошибку, далее уже прямо обратившись к норме НК РФ, а именно к п. 6 ст. 258. В нем говорится, что для тех видов основных средств, которые не указаны в амортизационных группах, то есть в Классификации, срок полезного использования устанавливается налогоплательщиком в соответствии с техническими условиями или рекомендациями изготовителей.

Но приведенное правило касается только налогового учета, иными словами, расчета налога на прибыль. Использовать его еще и для определения налоговых обязательств по налогу на имущество нет законных оснований. С этой целью необходимо было лишь определить, установлен ли срок полезного использования в соответствии с п.

 20 ПБУ 6/01 и п. 59 Методических указаний.

* * *

Какой же мы сделаем вывод? НК РФ однозначно увязывает расчет налога на имущество с нормами бухгалтерского учета, применяемыми в отношении основных средств. Налогоплательщик вправе самостоятельно определять срок их полезного использования, но с учетом требований, указанных в п. 20 ПБУ 6/01 и п. 59 Методических указаний. Он должен обосновать, почему он выбрал именно определенный срок, и отразить этот выбор в учетной политике по бухгалтерскому учету. Иначе ему не избежать проблем с налоговиками и даже с судьями.

Хотелось бы также, чтобы ВС РФ тщательно разобрался в данной проблеме и принял коллегиальное решение, все‑таки основанное на нормах НК РФ.


[1] Утверждено Приказом Минфина России от 30.03.2001 № 26н.

[2] Утверждены Приказом Минфина России от 13.10.2003 № 91н.

[3] Доведено до территориальных налоговых органов Письмом ФНС России от 17.

07.2015 № СА-4-7/[email protected]

Как рассчитывается налог на недвижимость?

Как рассчитываются налоги на недвижимость? Подсчет цифр может быть не таким увлекательным занятием, как сложение доходов от инвестиций, но понимание деталей вашей оценки налога на недвижимость и счета имеет важное значение для домовладельца.

Что такое налог на недвижимость?

Налоги на недвижимость - это именно то, на что они похожи: это счет от вашего города или поселка за владение недвижимостью. Независимо от того, владеете ли вы квартирой, таунхаусом или особняком, вы должны платить налог на недвижимость.Эти налоги, в свою очередь, оплачивают функционирование вашего города и округа, помогая покрывать расходы на государственные службы, такие как школы, полицейское управление, службы экстренной помощи и санитарных работников.

Ставки налога на недвижимость варьируются в зависимости от страны. Согласно анализу компании ATTOM Data Solutions более 86 миллионов домов на одну семью в США, в Иллинойсе была самая высокая средняя ставка налога на недвижимость в 2019 году, 2,22 процента, в то время как домовладельцы на Гавайях наслаждались солнцем, песком и самой низкой ставкой налога на недвижимость - на уровне всего 0.

36 процентов.

Тарифы также различаются от округа к округу. Например, в 2017 году налоги на недвижимость в Джорджии варьировались от 506 долларов для домовладельцев в сельском округе Трейтлен до 2761 долларов в округе Фултон (включая Атланту), как показывают исследования Tax Foundation.

Как рассчитываются налоги на недвижимость?

Ваш счет по налогу на недвижимость основан на трех ключевых факторах:

  • Оценочная стоимость вашего дома
  • Оценочная стоимость всех остальных домов в вашей налоговой юрисдикции
  • Годовой бюджет вашего местного самоуправления

Все эти числа работают вместе, чтобы определить ставку налога, также известную как заводской сбор.По словам Майка Ардиса, старшего директора по коммуникациям, технологиям и публикациям Международной ассоциации сотрудников по оценке (IAAO), размер заводского сбора определяется путем деления долларов, необходимых для местных услуг, на оценочную стоимость имущества в зоне обслуживания.

Например, рассмотрим местное правительство, которому необходимо собрать 5 миллионов долларов в качестве налога на имущество. Оценщик считает, что совокупная стоимость всех домов в юрисдикции составляет 400 миллионов долларов. Комиссионный сбор определяется путем деления 5 миллионов долларов на 400 миллионов долларов по ставке 1.25 процентов. В этом сценарии, если оценочная стоимость вашего имущества составляет 500 000 долларов, вы должны заплатить 6250 долларов в виде налога на имущество.

Что такое процесс оценки?

Стоимость вашего дома играет важную роль в счете вашего налога на имущество. Согласно IAAO, процесс оценки начинается с таких атрибутов собственности, как общая площадь в квадратных футах, количество спален и ванных комнат, а также такие удобства, как камины или бассейн.

Местоположение также играет большую роль в определении стоимости, но оценщик ходит не в каждый дом.Вместо этого он или она использует систему массовой оценки, которая анализирует данные о продажах, доходах и расходах. Ардис говорит, что в некоторых случаях может потребоваться индивидуальная оценка.

Что вызывает рост налогов на недвижимость?

Налог на недвижимость может повыситься в связи с рядом факторов. Наиболее очевидным является увеличение оценочной стоимости вашего дома. Например, если вы добавите еще одну ванную комнату, установите задний дворик или добавите гидромассажную ванну, вы сможете больше проводить время дома, но, вероятно, также заплатите больше за это удовольствие.

Стоимость может увеличиться без каких-либо изменений в вашем доме. Если ваш район станет более желанным и больше людей захотят жить по соседству, ваши налоги на недвижимость обязательно вырастут.

Налоги на недвижимость также могут увеличиваться благодаря месту, которое может находиться за много миль от вашей входной двери: мэрии. Если ваш город сталкивается с нехваткой бюджета, вы, как домовладелец, можете оказаться на крючке, чтобы помочь восполнить дефицит. Последствия COVID-19 уже создали тревожный сценарий для местных органов власти, который может оказать негативное влияние на домовладельцев.

В одном из недавних событий город Нэшвилл одобрил повышение налогов на недвижимость на 34 процента в ответ на финансовые проблемы, связанные с пандемией. В других местах местные органы власти предлагают льготы по налогу на недвижимость.

Хотя некоторые домовладельцы по этим причинам могут видеть нежелательные сюрпризы в своих счетах по налогу на недвижимость, в некоторых юрисдикциях предусмотрены меры защиты, чтобы избежать резкого повышения налогов. По данным налогового фонда, в большинстве штатов и Вашингтоне, округ Колумбия, действуют определенные ограничения, запрещающие слишком большое или слишком быстрое повышение налогов на недвижимость.

Как платить налоги на недвижимость

Если вы вносите ипотечный платеж, велика вероятность, что вы уже платите налог на недвижимость. Ипотечные кредиторы обычно рассчитывают ваши годовые налоги на недвижимость и включают их в ваш ежемесячный счет. Эта сумма зачисляется на счет условного депонирования, и когда наступает срок уплаты налога на имущество, деньги уже зарезервированы там - вам не нужно ничего делать.

Имейте в виду, что если вы выплатили ипотечный кредит, вам все равно придется платить налог на недвижимость.Как правило, ваш город предлагает множество способов оплаты - онлайн, по телефону или отправив чек по почте.

Показанное изображение зуммером Getty Images.

Подробнее:

Как рассчитываются налоги на недвижимость в Калифорнии? | Home Guides

Мэллори Малески Обновлено 15 декабря 2018 г.

Ожидается, что каждый домовладелец по всей стране будет платить налоги на недвижимость, но что именно это означает, варьируется от штата к штату. В Калифорнии налоги на имущество облагаются недвижимостью, а также личным имуществом, например, лодкой.Расчет налогов в Калифорнии регулируется на уровне штата и собирается местным округом.

Наконечник

Налоги на недвижимость в Калифорнии рассчитываются путем умножения оценочной стоимости собственности на текущую ставку налога.

Расчет налогов на недвижимость

Предложение 13 Калифорнии, принятое в 1978 году, определяет порядок расчета и переоценки налогов на имущество. Налог на недвижимость рассчитывается путем умножения оценочной стоимости недвижимости на налоговую ставку.Стандартная налоговая ставка в штате установлена ​​в размере 1%, согласно предложению. Таким образом, жители платят 1 процент от стоимости своей собственности в качестве налога на недвижимость. Значение базового года устанавливается при первоначальной покупке недвижимости на основе продажной цены, указанной в акте.

Переоценка для улучшений

Предложение 13 также гласит, что оценочная стоимость собственности не может увеличиваться более чем на 2 процента каждый год. В начале каждого года окружная комиссия оценщиков завершает переоценку каждой собственности.Обычно значение увеличивается на разрешенные 2 процента. Тогда вы будете облагаться налогом в размере 1 процента от новой стоимости. Однако, если вы внесли улучшения или завершили ремонт в собственности, оценщик также учтет это в новой стоимости. Размер налога на один год может быть разным, в зависимости от того, когда было завершено строительство. Например, если улучшение было завершено за три месяца до конца года, первые девять месяцев будут облагаться налогом в размере 1 процента от первоначальной стоимости, а последние три месяца будут облагаться налогом в размере 1 процента от стоимости, включая улучшения.

Оценка специальных налогов

В дополнение к базовым налогам на недвижимость разрешается взимать дополнительные налоги для финансирования специальных инициатив. Характер инициатив варьируется в зависимости от местоположения. Местные города, поселки или округа могут взимать эти дополнительные налоги; однако налог должен быть одобрен резидентами путем голосования. Налоги Мелло-Рооса являются примером особого налога. Принятый в 1982 г., Мелло-Роос позволяет округам приобретать облигации для финансирования своих общественных инициатив, а затем рассчитывать налог в течение примерно 10–20 лет для погашения облигации.

Налоги на личную собственность

Налоги на личную собственность или необеспеченные налоги также взимаются с жителей Калифорнии, которые владеют определенными предметами роскоши или предметами для бизнеса. Как правило, предметы роскоши включают лодки, самолеты или прогулочные автомобили, предназначенные для личного пользования. Деловые позиции включают, среди прочего, оборудование, мебель, электронику и компьютеры. Однако запасы, хранящиеся на складе для продажи, не относятся к налогооблагаемой деловой собственности. Налоговые правила согласно Предложению 13 не применяются к движимому имуществу.Оценка регулируется на уровне округа, при этом сумма налога меняется из года в год. Неуплата налогов на личное имущество может привести к наложению штрафов или залогового удержания на право собственности на недвижимость.

Как рассчитываются налоги на недвижимость

Информация на этой странице поможет вам понять , как рассчитываются ваши налоги , и ответит на часто задаваемые вопросы о налогах на недвижимость в округе Малтнома. Посетите страницу оценки имущества, чтобы получить информацию о том, как мы определяем стоимость вашего дома.

Вы также можете связаться с нами, чтобы задать вопросы в чате, по телефону (503. 988.3326) или по электронной почте [email protected]

Как рассчитываются мои налоги на недвижимость?

Какая у меня налоговая ставка?

Почему мои налоги выше, чем у моего соседа?

Почему мои налоги так сильно выросли?

Что такое сжатие?

Как рассчитываются мои налоги на недвижимость?

Ежегодно выполняется два расчета для определения суммы налога на недвижимость.Ваш налоговый счет всегда меньше из этих двух сумм:

  1. Ваша оценочная стоимость умножается на налоговую ставку для области вашего кода, и добавляются любые специальные начисления.
  2. Ваша реальная рыночная стоимость умножается на пределы меры 5 в размере 5 долларов США на 1000 долларов США для налогов на образование (или 0,005 x RMV) и 10 долларов США на 1000 долларов США для государственных налогов (или 0,010 x RMV). Затем эта сумма добавляется к сумме товаров, исключенных из ограничений меры 5.

Какая у меня налоговая ставка?

Налоговые ставки состоят из индивидуальных ставок для различных налоговых юрисдикций в вашей зоне действия кодекса налогов.Номер зоны с кодом Levy можно найти в верхней части вашего налогового счета между юридическим описанием и номером счета.

После того, как вы найдете номер зоны с кодом сбора, обратитесь к Таблице ставок для вашей налоговой ставки.

Ставки по коду сбора на 2020-2021 годы (45,6 КБ)

Почему мои налоги выше, чем у моего соседа?

Существует множество причин, по которым налоги на одну недвижимость могут отличаться от налогов на другую.

Как правило, ваши налоги будут выше, чем у ваших соседей, потому что стоимость вашей собственности выше, чем у ваших соседей (оценочная стоимость, реальная рыночная стоимость или и то, и другое).Это может быть вызвано

  • Улучшения собственности, произведенные в предыдущие годы

  • Различия между вашим имуществом и вашими соседями, такие как площадь в квадратных футах, размер участка, состояние, качество строительства или другие различия.

  • У вашего соседа может быть освобождение от налога на собственность

В некоторых случаях объекты недвижимости в непосредственной близости с аналогичными ценностями могут находиться в разных зонах Кодекса Леви.

Для получения информации о налогах на конкретную недвижимость, пожалуйста, свяжитесь с нашим отделом обслуживания клиентов в чате, по телефону (503) 988-3326 или по электронной почте [email protected]

Почему мои налоги так сильно выросли?

Суммы налогов не ограничиваются увеличением на 3% из года в год. Максимальная оценочная стоимость - единственное место, где применяется ограничение в размере 3%.

Суммы налогов могут увеличиться более чем на 3% из-за

  • изменения налоговой ставки для вашей зоны кодекса сборов

  • потеря компрессии сбережений,

  • событие исключения

  • сочетание любой или всех этих причин.

Посмотрите график стоимости вашей собственности и налогов за последние пять лет.

Что такое сжатие?

Сжатие происходит, когда расчет суммы вашего налога на основе пределов 5-й меры бюллетеня в размере 5 долларов США на 1000 долларов США реальной рыночной стоимости (RMV) для налогов на образование и 10 долларов США на 1000 долларов США для налогов на государственное управление приводит к более низкому счету, чем расчет на основе оценочной стоимости и налоговая ставка.

На некоторые позиции исключены лимиты в 5 и 10 долларов, такие как сборы за облигации и некоторые специальные начисления.Эти суммы можно найти в правой части вашего счета в третьем разделе подробных сумм. Эти позиции рассчитываются на основе оценочной стоимости и налоговой ставки для отдельных позиций.

Посмотрите график стоимости вашей собственности и налогов за последние пять лет.

Для получения информации о расчете суммы налога на конкретную недвижимость, пожалуйста, свяжитесь с нашим отделом обслуживания клиентов в чате, по телефону (503) 988-3326 или по электронной почте [email protected] Сообщите номер вашего счета или идентификатор объекта недвижимости.

Нужна дополнительная помощь?

Воспользуйтесь нашим сервисом чата. Или:

Телефон: 503-988-3326

Электронная почта: [email protected]

Документы по налогу на имущество

Как рассчитывается налог на недвижимость в новом доме

Покупка нового дома невероятно увлекательна. Также есть над чем подумать, особенно с точки зрения бюджета и финансирования. И одним из важных финансовых факторов, которые вы должны учитывать, являются налоги на недвижимость, особенно то, как рассчитываются налоги на недвижимость для новых домов и сколько вы можете рассчитывать тратить каждый год.

Домовладельцы - и особенно новые домовладельцы - часто не понимают, что такое налоги на недвижимость, и это вполне понятно. Если вы покупаете дом впервые, вы, вероятно, не знакомы с налогами на недвижимость, и в зависимости от того, где вы живете, вы можете быть удивлены, узнав, сколько они стоят (извините, жители Нью-Джерси). Но очень важно рассчитать налоги на недвижимость до покупки нового дома, чтобы вы могли получить как можно более точное представление о том, какими будут ваши ежемесячные и годовые расходы на дом.

Чувствуете себя немного подавленным? Мы вас слышим. Чтобы помочь вам, мы составили этот краткий справочник по налогу на недвижимость для новых покупателей жилья, включая информацию о том, как рассчитываются налоги на недвижимость и почему вы должны их платить.

Что такое налог на недвижимость?

Налоги на недвижимость - иногда называемые налогами на землю - это налог, взимаемый с имущества (чаще всего недвижимого имущества) правительствами графств. Поскольку ставки устанавливаются от округа к округу, вы обнаружите довольно большие расхождения в ставках налога на имущество по стране, от среднего значения до 1.От 89% (Нью-Джерси) до среднего уровня всего 0,18% (Луизиана). Эти ставки представляют собой проценты от оценочной стоимости вашего дома. Это означает, что чем выше стоимость вашего дома, тем больше вам придется заплатить.

За что платят налоги на недвижимость?

Никто не любит платить большие налоги, но если это вас утешит, ваши налоги на недвижимость идут на довольно важные вещи. Сюда входят школы, дороги, полиция и другие инициативы в области общественной безопасности, библиотеки и зарплаты местных органов власти.

Как исчисляется налог на имущество

Ваша местная ставка налога на недвижимость применяется к оценочной стоимости вашего дома, чтобы рассчитать сумму вашей задолженности. В каждой юрисдикции местный налоговый орган устанавливает ставку, по которой будет облагаться налогом каждый дом. Вы можете увидеть эту скорость, называемую скоростью измельчения или скоростью измельчения. Этот показатель может (и часто меняется) из года в год и основан на потребностях местных властей города и округа, а также на потребностях местных школьных округов.

Первым шагом в исчислении налогов на недвижимость является определение оценочной стоимости дома, которая отличается от его рыночной стоимости. В некоторых штатах оценочная стоимость домов рассчитывается иначе. В Калифорнии, например, оценочная стоимость дома основана на его покупной цене. В других штатах оценочная стоимость определяется как процент от рыночной стоимости дома или с использованием других заранее определенных методов.

Чтобы выяснить, как рассчитываются налоги на недвижимость для дома перед покупкой, найдите последнюю оценочную стоимость недвижимости (большинство округов оценивают дома каждые два года) и текущую ставку налога на недвижимость, а затем выполните вычисления (ваша оценочная стоимость x ставка налога на имущество = сумма, которую вы должны в виде налога на имущество).Чтобы упростить задачу, воспользуйтесь калькулятором налога на недвижимость, подобным тому, который предоставляет SmartAsset.

Эта сумма обычно причитается раз в год или раз в полгода и обычно делится на два платежа. Обратите внимание, что ваш кредитор будет собирать деньги для покрытия ваших налогов на недвижимость в виде условного депонирования, поэтому этот ежегодный платеж, скорее всего, будет не из собственного кармана. Фактически, некоторые кредиторы просто включают ваши годовые налоги на недвижимость в ежемесячный платеж по ипотеке, так что вы платите их каждый месяц в любом случае.

Как определяется стоимость вашего дома с учетом налога на недвижимость Налоговые инспекторы округа

не просто смотрят на продажную цену вашего дома, чтобы определить его стоимость.Вместо этого они проводят свои собственные оценки, принимая во внимание такие вещи, как квадратные метры, площадь, характеристики дома, возраст дома и т. Д. В новых домах также часто принимаются во внимание такие вещи, как строительные материалы и затраты на рабочую силу.

Существуют и другие методы, которые налоговый инспектор может использовать для оценки вашего дома. Это включает в себя метод дохода, который основывает стоимость на том, сколько вы могли бы заработать на доме, если бы он был сдан в аренду (с учетом затрат на обслуживание и управление), и метод оценки продаж, который уделяет большое внимание особенностям сообщества и тенденциям местного рынка.

Поговорите со своим риэлтором, чтобы узнать, как оценивается стоимость недвижимости для целей налогообложения в вашем районе. Ваш агент по продаже недвижимости не только предоставит вам некоторое представление о нем, но и сможет рассказать вам о налоговой истории дома, который вы покупаете, а также информацию о том, как со временем менялись ставки налога на недвижимость в вашем районе.

Считаете, что оценочная стоимость вашего дома неверна? Вы можете обжаловать это. Обратитесь в местный налоговый орган за информацией о том, как это сделать.

Перспективы налогов на имущество

Знание того, сколько вы, вероятно, будете платить в виде налога на недвижимость каждый год, так же важно, как знать, какими будут ваши ежемесячные платежи по ипотеке. Это связано с тем, что определение дополнительных затрат - от налогов до счетов за коммунальные услуги и расчетных затрат на ремонт и техническое обслуживание дома - необходимо для определения того, что вы на самом деле можете себе позволить. Разделите налоги на недвижимость на 12, чтобы сопоставить их с ежемесячными выплатами по ипотеке, и постарайтесь обеспечить, чтобы эта сумма не превышала 25% от вашего чистого дохода каждый месяц.

Если вы заинтересованы в покупке дома, считайте, что прилагаемый к нему налог на недвижимость играет такую ​​же важную роль при принятии решения, как и запрашиваемая цена. Вы также можете использовать ставки налога на недвижимость, чтобы определить, в каких округах вы хотите покупать, поскольку такая простая вещь, как переход на следующий почтовый индекс, может означать значительную экономию на налогах.

Как рассчитываются налоги? | Карсон-Сити

КАК РАСЧЕТЫВАЮТСЯ НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО

ШАГ 1:

Чтобы вычислить налоги на недвижимость для земельного участка, умножьте оценочную стоимость на налоговую ставку, как показано в следующем примере.До того, как в 2005 году был принят AB 489, приведенная ниже формула дала бы вам точную сумму налога на имущество. В связи с принятием закона AB 489 о «потолке налога» ваши налоги больше не могут оцениваться по вашей текущей оценочной стоимости. Пожалуйста, смотрите ниже для дальнейших объяснений.

Налогооблагаемая стоимость X 35% = оценочная стоимость X ставка = налоги на недвижимость.

НЕДВИЖИМОСТЬ

Налогооблагаемая стоимость 200 000,00 долл. США

Х 35%
Оценочная стоимость 70 000 долл. США.00

X $ 0,029218
Налог на имущество: $ 2 045,26

ЛИЧНАЯ СОБСТВЕННОСТЬ

Налогооблагаемая стоимость 10 000,00 долл. США

Х 35%
Оценочная стоимость 3500 долларов.00

X $ 0,029218
Налог на имущество: 102,26 долл. США
ШАГ 2:

РАСЧЕТ НАЛОГОВОГО ПОМОЩИ С ПОЛОЖЕНИЯМИ AB489 НАЛОГОВЫЙ ПОМОЩЬ

На сессии законодательного собрания 2005 года был принят пакет налоговых льгот, ограничивающий увеличение налога на имущество следующим образом (при условии, что имущество не изменилось):

Владелец занимал основные жилые дома и арендуемую недвижимость, взимая ставки на уровне справедливой рыночной арендной платы Департамента жилищного строительства и городского развития или ниже, не допускается ежегодное повышение налогов более чем на 3%.Налоги могут время от времени увеличиваться менее чем на 3% или снижаться по сравнению с предыдущим годом.

Например: если налоги на жилье для одной семьи, занимаемое владельцем в текущем году, составляют 1000 долларов США, эта сумма не может увеличиваться более чем на 3% в следующем году (до тех пор, пока нет других изменений в статусе проживания, изменение в использовании или новое строительство). Таким образом, налоги в следующем году составят 1030 долларов (1000 долларов x 1,03). Чтобы определить сумму, на которой основаны налоги, просто разделите текущие налоги на текущую ставку налога: 1000 долларов США.00 / 0,029218 = 34 225 долларов США. Это значение, на котором основывались налоги за текущий год. Если бы вы умножили эту сумму на 1,03 (3%), ваша стоимость для налоговых целей увеличилась бы до 35 252 долларов. Затем вы умножите эту сумму на текущую налоговую ставку 0,029218 (эта ставка может быть изменена), которая в таком случае будет равна 1030,00 долларов США.

Вся остальная недвижимость, включая пустующие, коммерческие, промышленные, вторые дома и арендуемые по более высокой ставке, будет ограничена на уровне от минимума, равного 2-кратному ежегодному увеличению индекса потребительских цен, до максимума 8%, в зависимости от темпов роста в каждом отдельном округе. .В Карсон-Сити предел на 2008/09 год составлял 8,0%, исходя из роста средней оценочной стоимости за 10 лет. Недвижимость в этой ситуации не превысит 8,0% прироста.

АЛЬТЕРНАТИВНАЯ ДИАГРАММА НАЛОГОВОГО ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ЗА ГОД:

2020/21 3,6%

2019/20 4,8%

2018/19 4,2%

2017/18 2,6%

2016/17. 2%

2015/16 3,2%

2014/15 3.0%

2013/14 4,2%

2012/13 6,4%

2011/12 4,8%

2010/11 6,7%

2009/10 7,8%

2008/09 8,0%

2007/08 7,2%

2006/07 6,8%

2005/06 5,4%

Законодательный орган 2005 г. не изменил метод исчисления налога на имущество или первоначального расчета налога.Законодательный орган Невады установил ограничение на размер налогов, которые могут увеличиваться из года в год. Снижение выбросов - это льгота, предоставляемая налогоплательщику непосредственно в результате этого законодательства. Чтобы лучше понять вашу оценку, ознакомьтесь с разделом «Как определяется налогооблагаемая стоимость имущества?».

Недвижимость с изменениями по сравнению с предыдущим годом:

Участки с новым строительством, разделением участков и изменениями в зонировании или использовании могут не получать выгоду от налогового потолка в первый год.Эти значения считаются «новыми» и облагаются налогом по полной ставке (общая оценочная стоимость, умноженная на текущую ставку налога). Например: недвижимость с существующей постройкой и некоторые новые постройки будут рассчитываться следующим образом: существующий дом, занимаемый владельцем одной семьи, будет иметь право на 3% -ный налоговый потолок. Новое строительство выйдет за пределы налогового потолка и будет рассчитываться по полной стоимости. Если оценочная стоимость для целей налогообложения составляла 35 000 долларов США, а сумма нового строительства - 50 000 долларов США, то 35 000 долларов США получат 3% -ный налоговый предел, увеличивающий его до 36 050 долларов США плюс новое значение 50 000 долларов США, что дает вам общую стоимость налогов в сумма 86 050 долларов США.Затем эта сумма умножается на налоговую ставку 0,029218, чтобы получить сумму налога в размере 2514,21 доллара. Опять же, новое строительство не получает выгоду от налогового потолка только в течение первого года. В следующем году он также получит налоговый потолок в размере 3%, увеличив налоги до 2589,64 доллара.

По вопросам обращайтесь в офис асессора по телефону (775) 887-2130.

Расчет налоговой ставки

Ставка налога за одобрение избирателя - это рассчитанная максимальная ставка, разрешенная законом без одобрения избирателя.При расчете ставка налога, одобренного избирателями, делится на два отдельных компонента - ставку обслуживания и операций без новых доходов (M&O) и ставку обслуживания долга. 35 M&O включает в себя зарплаты, коммунальные услуги и повседневные операции. Обслуживание долга покрывает проценты и основную сумму по облигациям и прочему долгу, обеспеченному доходами от налога на имущество. 36 Ставка налога, одобренного избирателями, складывается из ставок M&O и обслуживания долга, не связанных с новыми доходами, плюс неиспользованная ставка прироста (если применимо). 37

В большинстве случаев ставка налога на одобрение избирателя превышает ставку налога на отсутствие новых доходов, но иногда уменьшение в обслуживании долга налоговой единицы приводит к тому, что ставка налога на отсутствие новых поступлений будет выше, чем ставка налога с одобрения избирателей.

Показатель M&O без новых доходов

Школьные округа рассчитывают долю M&O в коэффициенте одобрения избирателями, используя ставку на 100 долларов налогооблагаемой стоимости, которая равна максимальной сжатой ставке округа, умноженной на 1 доллар США, плюс большее из: коэффициент обогащения в предыдущем году или 0 долларов.05 за 100 долларов налогооблагаемой стоимости. Затем текущий уровень долга школьного округа прибавляется, чтобы равняться уровню одобрения избирателей школьным округом. 38 [См. Пример расчета налоговой ставки 4 (PDF)]

Другие налоговые единицы рассчитывают ставку M&O без новых доходов путем деления скорректированного сбора за предыдущий год на скорректированную общую налогооблагаемую стоимость предыдущего года, которая использовалась для расчета ставки налога без новых доходов, и умножения ее на ставку M&O за предыдущий год, а затем деление продукта на скорректированную налогооблагаемую стоимость текущего года, чтобы получить ставку M&O без новых доходов в текущем году.

Особые положения
Некоторые налоговые единицы должны выполнять особые действия, которые позволяют им корректировать свои ставки налога с одобрения избирателей. Многие из этих корректировок предусматривают более высокую ставку налога на одобрение избирателей.

Управление уголовного правосудия округа Округа
могут повысить свою ставку налога на одобрение избирателей, чтобы заменить средства, потраченные на содержание заключенных, приговоренных к исправительным учреждениям штата. 39 Сумма, потраченная округом, включает расходы в течение предыдущих 12 месяцев на содержание заключенных в учреждениях, оплачиваемых округом, после того, как они были приговорены к тюремному заключению Департамента уголовного правосудия Техаса. 40

Аудитор округа удостоверяет сумму на основании информации, предоставленной шерифом округа, за вычетом любой суммы, полученной от штата для возмещения. Если сумма такая же или меньше, округ не корректирует ставку M&O, не приносящую нового дохода. Округ продолжает использовать тот же 12-месячный период в последующие годы.

Для получения дополнительной информации об этом мандате свяжитесь с Комиссией Техаса по стандартам содержания в тюрьмах.

Расходы на медицинское обслуживание малоимущих
Налоговая единица, отличная от школьного округа, может увеличить свою ставку налога с одобрения избирателей, чтобы получить средства, которые она потратит на увеличенные расходы на медицинское обслуживание неимущих.Дополнительные расходы определяются как сумма, потраченная налоговой единицей на расходы на M&O, связанные с предоставлением неимущим медицинским услугам в соответствии с повышенными минимальными стандартами приемлемости. Налоговая единица вычитает любую полученную государственную помощь на эти расходы.

Чтобы рассчитать ставку M&O без новых доходов для текущего налогового года, увеличенные расходы налоговой единицы на нужды нуждающихся в здравоохранении за предыдущий налоговый год рассчитываются путем вычитания увеличенных расходов налоговой единицы с 1 июля года, предшествующего прошлому году, по 30 июня. прошлого года и размер любой государственной помощи из дополнительных расходов на текущий год (с 1 июля прошлого года по 30 июня текущего года).Любая оставшаяся сумма является увеличенной суммой за текущий год. 41

Расходы на компенсацию неимущим защитникам округа
Округ, оплачивающий расходы на защиту неимущих по уголовным делам, может включить эти увеличенные расходы в свой коэффициент утверждения избирателями, преобразовав расходы в ставку и добавив ее к M&O округа, не приносящей новых доходов ставка налога. Сумма, которую округ предоставляет для назначенного адвоката для неимущих индивидуальных или гражданских разбирательств в период, начинающийся 1 июля года, предшествующего налоговому году, для которого применяется налог, и заканчивающемуся 30 июня налогового года, для которого принята ставка, за вычетом сумма любых государственных субсидий, полученных округом в течение этого периода времени.Если расходы округа превышают сумму за предыдущий налоговый год, округ может увеличить ставку M&O без новых доходов на меньшее из (1) увеличения расходов в период между двумя годами или (2) 5 процентов компенсации неимущих расходов за предыдущий год. Расходы. 42

Приемлемые расходы на окружную больницу
Округ или город, который платит за содержание или эксплуатацию соответствующей окружной больницы, может включить эту повышенную стоимость в свой показатель одобрения избирателями, преобразовав расходы в ставку и добавив ее к не новым - ставка налога на M&O доходов.Это относится к «соответствующей критериям больнице округа», которая расположена в районе, не обслуживаемом больничным округом, и которая является больницей, принадлежащей округу или арендованной им и действующей в соответствии с Кодексом здоровья и безопасности 263; или принадлежит или арендуется совместно городом и округом и управляется в соответствии с главой 265 Кодекса здравоохранения и безопасности. «Приемлемые расходы на окружную больницу» означают сумму, уплаченную округом или городом в период, начинающийся 1 июля предыдущего налогового года и заканчивающийся 30 июня текущего года. Если эти расходы превышают сумму за предыдущий налоговый год, город или округ может увеличить ставку M&O без новых доходов на меньшее из (1) увеличенных расходов между двумя годами (2) 8 процентов от суммы предыдущего налога. годовые приемлемые расходы. 43

Налоговая единица Передача функции
Если налоговая единица прекращает работу всего отдела, функции или деятельности и передает их другой налоговой единице по письменному контракту, две налоговые единицы должны скорректировать свои ставки M&O для передачи. Налоговая единица, прекращающая выполнение функции, вычитает сумму, потраченную на выполнение функции в течение 12 месяцев, предшествующих месяцу расчета ставки налога с одобрения избирателя. Если налоговая единица не использовала эту функцию в течение этого 12-месячного периода, прекращающая налоговая единица использует сумму, потраченную за последний полный финансовый год, в котором налоговая единица выполняла функцию.Налоговая единица, получающая функцию, добавляет эту сумму к ставке налога, утвержденной избирателями, для расходов функции. 44

Финансирование увеличения налогов (TIF)
Налоговые единицы, кроме школьных округов, не включают налоги, уплаченные в TIF, и зафиксированную оценочную стоимость, которая соответствует платежу TIF, при расчете ставки налога, утвержденного избирателями. 45 Захваченная TIF оценочная стоимость, которая должна быть вычтена при расчете ставки налога, утвержденного избирателями, не включает какую-либо стоимость, которая была включена в расчет в качестве новой стоимости собственности. 46 Это положение не позволяет налоговой единице включать одну и ту же стоимость в два разных вычета при расчетах.

Ставка обслуживания долга

Часть ставки обслуживания долга - это ставка налога, необходимая для выплаты долгов налоговой единицы в следующем году. Эта часть расчета вообще не зависит от налогов на задолженность за прошлый год; он учитывает сумму, которая понадобится налоговой единице в текущем году. 47 Часть общей налоговой ставки на обслуживание долга может вырасти настолько, насколько это необходимо, без инициирования выборов для утверждения налоговой ставки, потому что большая часть долга уже одобрена избирателями на выборах по облигациям.

Платежи по долгам
Этот шаг касается фактических выплат по долгу, необходимых для текущего финансового года, а не долга за последний финансовый год. Помните, что это выплаты по долгам, которые уплачиваются налогами на недвижимость в текущем году. 48 Налоговая единица, выплачивающая задолженность из других фондов, не должна включать эти платежи в расчет.

Школьные округа должны учитывать размер государственной помощи (выделение существующего долга и / или выделение средств для обучения), которые они получат, при установлении ставок обслуживания местного долга. 49 Это снижает сумму долга, которую школьные округа выплачивают из местных фондов, и снижает ставку налога на обслуживание долга. Школьные округа, которые не принимают во внимание государственное финансирование, будут нарушать законы штата и слишком высокие ставки сборов.

Взыскание предполагаемой и сверхнормативной задолженности
Налоговая единица, взимающая налог на обслуживание долга, должна учитывать ожидаемые сборы при расчете компонента обслуживания долга своей ставки налога, одобренного избирателями.Сборщик такой налоговой единицы должен подтвердить сертифицированный ожидаемый уровень погашения долга в текущем году и сбор налогов на сверхнормативную задолженность в прошлом году перед руководящим органом. 50

Корректировки ставки обслуживания долга в текущем году включают в себя превышение сбора по сравнению с предыдущим годом и ожидаемый уровень погашения в текущем году. 51 Налоговая единица вычитает сумму сборов по налогу на сверхнормативную задолженность за прошлый год из выплат по задолженности за текущий год и делит полученную цифру на ожидаемый уровень собираемости в текущем году. 52 Если ожидаемый уровень собираемости платежей в текущем году составляет менее 100 процентов, это увеличит размер сбора, необходимого для оплаты обслуживания долга. Сборщик налогов налоговой единицы удостоверяет сборы налога на сверхнормативную задолженность и ожидаемую ставку сбора. 53

Расчетная ставка взыскания долга на текущий налоговый год
Чтобы определить предполагаемый уровень собираемости, коллектор должен сначала оценить общий объем собираемых налоговым органом с 1 июля текущего года по 30 июня следующего года. 54 Эта оценка равна общей сумме налоговых долларов, которые будут собраны по текущим налогам на задолженность, просроченным налогам, специальным налогам с возвратом оценок (например, сельское хозяйство и т. Д.), Штрафам и пени. 55 Ожидаемая ставка сбора налоговой единицы - это ставка, удостоверяемая сборщиком, и не может быть ниже самой низкой фактической собираемости налоговой единицы за любой из предшествующих трех лет и может даже превышать 100%. 56

Коллектор сравнивает эту сумму с тем, что налоговая единица планирует взимать для оплаты обслуживания долга в текущем финансовом году.

Разделив предполагаемый сбор на требуемые выплаты по долгу, можно получить расчетный уровень собираемости. 57 Например, коллектор прогнозирует, что налоговая единица получит 950 000 долларов в виде долговых доходов до 1 июля следующего года. Бюджет налоговой единицы предусматривает взимание налогов на обслуживание долга в размере 1 млн долларов за текущий год. Ожидаемая ставка сбора составляет 950 000 долларов, разделенные на 1 миллион долларов, или 95 процентов.

Использование в расчетах ожидаемой нормы погашения менее 100 процентов приводит к более высокому сбору долга.Неуплата налогов за предыдущие годы может составлять более 100 процентов. 58

Сборы по сверхнормативному налогу за предыдущий год
Закон требует, чтобы сборщик сравнивал сумму налогов, фактически собранных в виде текущих налогов, просроченных налогов, налогов на возврат специальной оценки (например, сельское хозяйство и т. Д.), Штрафов и процентов за прошлогодний долг с 1 июля прошлого года по 30 июня прошлого года. текущий год. Сборщик сравнивает эту собранную сумму с суммой, которую сборщик рассчитывает собрать в соответствии с ожидаемым уровнем сбора за прошлый год.Если налоговая единица получила больше долларов налога на задолженность, чем предполагалось, сборщик удостоверяет сумму сборов налога на сверхнормативную задолженность руководящему органу. 59

Например, в прошлом году коллектор прогнозировал уровень собираемости 95 процентов, а управляющий орган взимал 500 000 долларов в виде налогов на обслуживание долга. Ожидаемые сборы по налогу на задолженность в прошлом году составили 475 000 долларов (0,95 x 500 000 долларов). Коллектор определяет, превышает ли общая сумма налогов на обслуживание долга, собранных с 1 июля прошлого года по 30 июня текущего года, 475 000 долларов США, и определяет сумму любого превышения.Если налоговая единица собрала 485 000 долларов в виде налогов на обслуживание долга в прошлом году, сборщик удостоверяет сбор налогов на сверхнормативную задолженность в размере 10 000 долларов. Налоговая единица вычитает эти 10 000 долларов из выплат по долгу в текущем году, чтобы снизить ставку обслуживания долга в текущем году.

Разделение скорректированных выплат по долгу на общую налогооблагаемую стоимость текущего года, умноженное на 100 долларов, дает долю обслуживания долга в ставке налога, одобренной избирателями. [См. Пример расчета налоговой ставки 6 (PDF)]

Общая ставка налога, одобренного избирателями

Суммирование ставки налога на M&O и ставки обслуживания долга дает общую ставку налога, одобренного избирателями. 60

Специальные налоговые единицы умножают свою ставку M&O без новых доходов на 1,08. 41 [См. Пример расчета налоговой ставки 5 (PDF)]

Налоговые единицы, отличные от специальных налоговых единиц, умножают свою ставку M&O без новых доходов на 1,035.

Если налоговая единица пострадала от стихийного бедствия и руководящий орган налоговой единицы дает указание налоговой единице сделать это, она может рассчитать свою ставку одобрения избирателями в порядке, предусмотренном для специальной налоговой единицы.

Неиспользованная ставка приращения *

Неиспользованная ставка приращения - это трехлетняя скользящая сумма разницы между принятой ставкой налога и ставкой, одобренной избирателями.Неиспользованная ставка надбавки может быть использована для увеличения доли одобрения избирателями в зависимости от налоговых ставок, принятых городом в предыдущие три года. Город имеет возможность «хранить» любые неиспользованные суммы ниже нормы, одобренной избирателями, на срок до трех лет. Неиспользованная ставка приращения равна нулю на 2020 год и не будет доступна до 2021 года.

ставок налога на недвижимость | отр

Недвижимость облагается налогом в зависимости от ее классификации. Классификация - это группировка свойств, основанная на аналогичном использовании.Недвижимость разных классов облагается налогом по разным ставкам.

Налоговая ставка - это сумма налога на каждые 100 долларов оценочной стоимости недвижимости. Ставки устанавливаются Советом округа Колумбия и могут меняться из года в год.

Как рассчитывается налог на недвижимость

Сумма подлежащего уплате налога определяется путем деления оценочной стоимости имущества на 100 долларов и последующего умножения этой суммы на применимую ставку налога на имущество, как указано в таблице ниже.

Например, ваша жилая недвижимость облагается налогом по ставке 1-го класса, которая составляет 0,85 доллара. Если ваш дом оценивается в 500 000 долларов, разделите 500 000 долларов на 100; эта сумма составляет 5000 долларов. Затем умножьте 0,85 доллара на 5000 долларов. Ваш годовой налог составляет 4250 долларов (до вычета приусадебного участка, налоговых льгот для пенсионеров и / или зачетов на мусор).

Если ваша коммерческая недвижимость относится к классу 2, и общая стоимость вашей собственности составляет 5 000 000 долларов или меньше, ваша налоговая ставка составляет 1,65 доллара. Если оценочная стоимость вашей собственности составляет ровно 5 000 000 долларов, разделите эту стоимость на 100; сумма составляет 50 000 долларов.Эта сумма, умноженная на 1,65 доллара, составляет ваш годовой налог в размере 82 500 долларов.

Однако, если ваша собственность класса 2 оценивается, например, в 5 500 000 долларов США, ваш налог рассчитывается с использованием налоговой ставки 1,77 доллара США. Разделите 5 500 000 долларов на 100. Эта сумма составляет 55 000 долларов. Умножьте 1,77 доллара на 55000 долларов. Этот продукт составляет 97 350 долларов США, что составляет ежегодный налог на оценку собственности в размере 5 500 000 долларов США.

Другие ставки, указанные ниже, применяются к коммерческой недвижимости класса 2 стоимостью более 10 000 000 долларов США, незанятой собственности и поврежденной собственности.

Текущие классы и ставки

Ниже приведены текущие ставки. Для получения дополнительной информации о налоговых ставках Класса 3 и Класса 4 посетите Вакантную недвижимость.

Ставки налога на недвижимость

Класс Налоговая ставка за 100 долларов США Описание
1 0,85 долл. США Жилая недвижимость, в том числе многоквартирная
2 $ 1.65 Коммерческая и промышленная недвижимость, включая отели и мотели, если оценочная стоимость не превышает 5 миллионов долларов США
2 $ 1,77 Коммерческая и промышленная недвижимость, включая отели и мотели, если оценочная стоимость превышает 5 миллионов долларов США, но не превышает 10 миллионов долларов США
2 1,89 долл.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *