Документы необходимые для имущественного налогового вычета: Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в 2021 году

Содержание

Документы необходимые для подачи декларации в налоговую на имущественный вычет

]]>

Подборка наиболее важных документов по запросу Документы необходимые для подачи декларации в налоговую на имущественный вычет (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Документы необходимые для подачи декларации в налоговую на имущественный вычет Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Апелляционное определение Московского городского суда от 30.01.2020 по делу N 33-3801/2020
Требование: Об обязании произвести возврат излишне уплаченных налогов и взыскании неустойки.
Обстоятельства: Истец ссылается на то, что была представлена декларация на получение социального налогового вычета, имущественного налогового вычета и инвестиционного налогового вычета. На основании акта налоговой проверки вынесено решение об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения, которым постановлено отказать в привлечении лица за совершение налогового правонарушения, отказать в предоставлении имущественных налоговых вычетов по покупке квартиры, обучению ребенка, лечению, уменьшить возврат налога по декларации.

Решение: В удовлетворении требования отказано.При этом судом отклонены доводы истца о том, что заявитель обязан предоставить только те документы, которые обязательны при подаче налоговой декларации, полагая их ошибочными, поскольку не являются основанием для неисполнения налогоплательщиком требований налогового органа о представлении документов, необходимых для проведения налоговой проверки. Имущественные налоговые вычеты предоставляется налогоплательщику на основании его письменного заявления, а также платежных документов, оформленных в установленном порядке и подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком по произведенным расходам.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Документы необходимые для подачи декларации в налоговую на имущественный вычет Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:

Статья: Конкретизация норм гражданского и налогового законодательства в реализации наследственного правопреемства
(Костина О.

В., Костин А.А.)
(«Современный юрист», 2019, N 2)Первая позиция судов (большинство решений) сводится к тому факту, что налогоплательщик при жизни реализовал свое право на обращение в налоговый орган о предоставлении имущественного налогового вычета, предоставив одновременно с декларацией по форме 3-НДФЛ полный пакет документов, необходимый для принятия решения, при этом налоговый орган подтвердил право на получение имущественного налогового вычета. Налоговый орган не исполнил свою обязанность по возврату излишне уплаченного НДФЛ по причине смерти налогоплательщика. При этом излишне внесенная денежная сумма является имуществом налогоплательщика, а в случае его смерти подлежит включению в наследственную массу. Отсутствие установленного НК РФ порядка обращения наследников в налоговые органы и порядка возврата наследникам сумм переплаты не может являться основанием для отказа налоговыми органами в возврате денежных средств. Суды признают при данных обстоятельствах действия налогового органа неправомерными.

В свое время М.З. Прилуцкая утверждала, что «воля, не выраженная вовне, остающаяся только в мыслях участников сделки, не может породить правоотношения. Таким образом, для действительности сделки необходимы воля и соответствующее ей волеизъявление» [25]. В данном случае воля налогоплательщика была проявлена посредством волеизъявления (подачи документов на получение налогового имущественного вычета), и данное право налоговым органом было подтверждено.

Нормативные акты: Документы необходимые для подачи декларации в налоговую на имущественный вычет Определение Конституционного Суда РФ от 26.01.2010 N 153-О-О
«Об отказе в принятии к рассмотрению жалобы гражданки Кириченко Натальи Юрьевны на нарушение ее конституционных прав абзацем двадцать шестым подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации»Как следует из представленных материалов, в 2008 году Н.

Ю. Кириченко приобрела у своей матери Л.П. Шестаковой по договору купли-продажи квартиру. В связи с данной сделкой заявительница представила в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы N 7 по Читинской области и Агинскому Бурятскому автономному округу налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц за 2008 год, в которой заявила имущественный налоговый вычет в сумме, израсходованной на приобретение квартиры. Вместе с налоговой декларацией заявительницей в налоговый орган был представлен пакет документов, подтверждающих право на применение налоговых вычетов, и заявление о возмещении налога на доходы физических лиц. На основании данных документов, являясь заместителем начальника Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы N 7 по Читинской области и Агинскому Бурятскому автономному округу, Н.Ю. Кириченко подписала решение о возмещении налога на доходы физических лиц по собственной налоговой декларации. Сумма налога на доходы физических лиц, заявленная к возмещению, поступила на расчетный счет заявительницы в 2009 году.

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
«КонсультантПлюс: Практический комментарий основных изменений налогового законодательства с 2014 года»Помимо прочего, уточнен перечень документов, которые подтверждают право на получение имущественного вычета по расходам на приобретение жилья и которые подаются вместе с соответствующей декларацией в налоговый орган (подп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ). С 1 января 2014 г. для получения указанного вычета и вычета по расходам на погашение процентов физлицу не нужно подавать заявление. Как указал в своем заключении комитет Государственной думы по бюджету и налогам, в соответствии с п. 1 ст. 80 НК РФ декларация представляет собой письменное заявление налогоплательщика об объектах налогообложения, о полученных доходах и произведенных расходах и об иных данных, служащих основанием для исчисления и уплаты налога. В связи с этим представления физлицом отдельного заявления не требуется.

Нужно ли повторно представлять подтверждающие документы при получении имущественного налогового вычета?

Сталкиваясь с процедурой оформления декларации на имущественный налоговый вычет, многие налогоплательщики не могут получить всю причитающуюся им сумму единовременно.

Это связано с тем, что ежегодно можно вернуть подоходный налог (НДФЛ) не более той суммы, которую за вас перечислил работодатель. Соответственно, сумма подоходного налога напрямую зависит от официальной заработной платы. Если ее недостаточно для того, что получить имущественный вычет в полном объеме за один год, приходится оформлять декларации в течение нескольких лет.

Пакет документов на возврат налога с покупки жилья

Те, кто уже подавал документы на возврат налога с покупки жилья, знают, что пакет документов достаточно большой, остальные могут ознакомиться с ним на нашем сайте. И перспектива каждый год копировать эту кипу документов (особенно кредитные договоры, которые иногда составляются на 20-30 листах) никого не радует.

Поэтому у нас часто интересуются: если все подтверждающие документы для получения имущественного вычета представлены в налоговую, нужно ли их сдавать повторно, когда будет оформляться 3-НДФЛ в следующие годы для получения остатков?

Согласно законодательству полный пакет документов необходимо представлять при первичном обращении в инспекцию с целью возврата 13% с покупки жилого имущества.

Если декларация подается повторно, те документы, которые уже представлялись копировать и заново сдавать не нужно.

В пункте 5 статьи 93 НК РФ сказано, что во время камеральной проверки инспектор не имеет права повторно требовать у налогоплательщика представить документы, которые ранее уже подавались. Также об этом говориться в Письме Федеральной налоговой службы России от 12 августа 2013 года № АС-4-11/14599@.

Таким образом, если вы не первый год оформляете декларацию 3-НДФЛ на получение имущественного налогового вычета, повторно уже представленные документы подавать не нужно.

Граждане при представлении Единой налоговой декларации вправе получить социальный и имущественный вычеты

Физические лица – граждане Кыргызской Республики при представлении Единой налоговой декларации вправе получить социальный и имущественный вычеты, предусмотренные Налоговым кодексом.

Физическое лицо, включая государственного и муниципального служащего, имеет право на получение:

— социального вычета на образование налогоплательщика и его иждивенцев, возраст которых не превышает 24 лет. При этом размер социального вычета на дошкольное, школьное образование, начальное, среднее и высшее профессиональное образование устанавливается равным сумме оплаты, произведенной налогоплательщиком в адрес организации образования Кыргызской Республики, имеющей лицензию уполномоченного государственного органа, или в адрес попечительских советов, и подтвержденной документами, но не более 10 процентов от размера налоговой базы налогоплательщика без учета вычетов на образование. Для налогоплательщиков, содержащих троих и более иждивенцев — не более 25 процентов от размера налоговой базы налогоплательщика без учета вычетов на образование;

— имущественного налогового

вычета в сумме средств, фактически направленных налогоплательщиком на погашение процентов по ипотечному кредиту, но не более 230 тыс. сомов в год.

Указанные вычеты предоставляются налогоплательщику при наличии налоговой регистрации и подаче им ЕНД на основании письменного заявления и документов, подтверждающих произведенные расходы.

В качестве подтверждающих о произведенных расходах документов для получения вычетов, налогоплательщик должен представить в налоговый орган следующие документы:

1) для получения социального вычета на образование:

— заявление по форме DOC STI-162;

— копию контракта на оказание платных образовательных услуг, заключенного между Декларантом и образовательным учреждением, оказывающим услуги по дошкольному и школьному образованию, начальному, среднему и высшему профессиональному образованию;

— копию квитанции к приходному кассовому ордеру и/или платежного поручения за оплату услуг образовательного учреждения;

— копию свидетельства о рождении/документ об усыновлении и/или удочерении иждивенца;

— справку из учебного заведения о том, что ребенок/усыновленный ребенок не получает стипендию, если иждивенец обучается в образовательном учреждении среднего и высшего профессионального образования;

— копии паспорта Декларанта, паспорта иждивенца (при наличии), паспорта супруга(и) Декларанта, свидетельства о браке или расторжении брака;

— справку с места работы (основной и неосновной) Декларанта по установленной форме о сумме начисленной заработной платы, удержанных суммах подоходного налога и отчислений по государственному социальному страхованию с заработной платы за календарный год, соответствующий периоду предоставления социального вычета на образование DOC STI-161;

— справку с места работы (основной и неосновной) супруга(и) Декларанта по установленной форме о сумме начисленной заработной платы (если супруг(а) является наемным работником), удержанных суммах подоходного налога и отчислений по государственному социальному страхованию с заработной платы за календарный год, соответствующий периоду предоставления социального вычета на образование;

— справку о составе семьи из айыл окмоту, домоуправления, товарищества собственников жилья, квартального комитета, жилищного кооператива, другой жилищно-коммунальной организации.

2) для получения имущественного налогового вычета:

— заявление;

— копию паспорта Декларанта;

— копию технического паспорта приобретенного недвижимого имущества;

— копию договора об ипотеке, заключенного с банковским и/или финансово-кредитным учреждением, на получение ипотечного кредита;

— копию договора о залоге;

— копии платежных документов об уплате ипотечного кредита;

— справку банковского учреждения о суммах полученного, возвращенного кредита и уплаченных по ним процентов по ипотечному кредиту.

— справку с места работы (основной и неосновной) Декларанта по установленной форме о сумме начисленной заработной платы, удержанных суммах подоходного налога и отчислений по государственному социальному страхованию с заработной платы за календарный год, соответствующий периоду предоставления имущественного налогового вычета.

Имущественный налоговый вычет не применяется, если оплата расходов на строительство или приобретение жилого дома, квартиры для налогоплательщика производится за счет средств работодателя или иного субъекта, а также, если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми лицами.

Напомним, что до 1 марта – юридические лица и до 1 апреля – физические лица должны отчитаться в налоговых органах о полученных за прошлый год доходах, а также представить информацию об экономической деятельности, объектах имущества и земельного участка.

Так, до 1 марта текущего года ЕНД обязаны представить отечественные организации, включая крестьянские и фермерские хозяйства, а также иностранные организации, осуществляющие деятельность на территории Кыргызской Республики с образованием постоянного учреждения.

До 1 апреля ЕНД обязаны подать государственные и муниципальные служащие, индивидуальные предприниматели, в том числе уплачивающие налог на патентной основе, физические лица, имеющие в собственности движимое (транспорт), недвижимое имущество (квартиры и дома) и земельный участок (за исключением владельцев приусадебных участков), а также крестьянские и фермерские хозяйства, осуществляющие деятельность без образования юридического лица.

Более подробную информацию можно получить в местных налоговых органах или в Call-центре ГНС по номеру 194.

Пресс-служба ГНС

Программа налоговых льгот для домовладельцев

Крайний срок подачи заявок на налоговые льготы для домовладельцев 2021 — 1 октября 2021 г. Заявки на налоговые льготы для домовладельцев 2022 г. станут доступны 15 февраля 2022 г.

Подпишитесь, чтобы получать по электронной почте важные новости об этих налоговых льготах.

Что такое программа налогового кредита домовладельцев?

Штат Мэриленд разработал программу, которая позволяет производить зачет в счет налога на имущество домовладельца, если налоги на имущество превышают фиксированный процент от валового дохода человека.Другими словами, он устанавливает лимит на сумму налогов на недвижимость, которую каждый домовладелец должен платить в зависимости от его или ее дохода.

Как определяется «доход»?

Для целей программы налоговых льгот подчеркивается, что заявители должны указывать общий доход, что означает совокупный валовой доход до того, как будут производиться какие-либо вычеты. Информация о доходе должна быть сообщена для домовладельца, супруга (-и) и всех других жильцов дома, если они не являются иждивенцами или платят арендную плату или проживание и питание.О доходах из всех источников необходимо сообщать независимо от того, включены ли полученные деньги в качестве дохода для целей федерального подоходного налога и налога штата. Не облагаемые налогом пенсионные пособия, такие как социальное обеспечение и пенсионное обеспечение на железной дороге, должны указываться как доход по программе налоговых льгот. Как правило, право на налоговую льготу будет зависеть от всех денежных средств, полученных домохозяйством заявителя в данном году.

Каковы другие требования?

Прежде чем будет рассматриваться ваше право на участие в соответствии с уровнем дохода, вы должны соответствовать четырем основным требованиям.

Вы должны владеть недвижимостью или иметь законный интерес в ней.
Жилище, на которое вы обращаетесь за налоговой льготой, должно быть вашим основным местом жительства, где вы проживаете не менее шести месяцев в году, включая 1 июля, если вы не недавно покупали дом или если вы не можете сделать это по состоянию здоровья. или нуждаются в особом уходе.
Ваша чистая стоимость, не включая стоимость собственности, на которую вы претендуете, или любых квалифицированных пенсионных накоплений или индивидуальных пенсионных счетов, должна быть менее 200 000 долларов США.
Ваш совокупный валовой семейный доход не может превышать 60 000 долларов США.

Как рассчитывается кредит?

Налоговый кредит основан на сумме, на которую налог на недвижимость превышает процентную долю вашего дохода по следующей формуле: 0% от первых 8000 долларов совокупного дохода семьи; 4% от следующих 4000 долларов дохода; 6,5% от следующих 4000 долларов дохода; и 9% от всех доходов свыше 16 000 долларов.

Таблица ниже напечатана с шагом в 1000 долларов, чтобы показать вам конкретный налоговый лимит для каждого уровня дохода.

2020 Дом Доход	Налог Предел
$ 1 — 8000	$ 0
9000	40
10 000	80
11000	120
12000	160
13000	225
14000	290
15000	355
16000	420
17000	510
18000	600
19000	690
20 000	780
21000	870
22000	960
23000	1050
24000	1140
25000	1230
26000	1320
27000	1410
28000	1500
29000	1590
30 000	1,680
и до максимум из 60 000 долларов США	*

* На каждую дополнительную 1000 долларов дохода сверх 30 000 долларов вы добавляете 90 к 1 680 долларам, чтобы найти налоговый предел. Ваш совокупный валовой семейный доход не может превышать 60 000 долларов.

Пример: Если ваш совокупный семейный доход составляет 16 000 долларов, вы видите из таблицы, что ваш налоговый лимит составляет 420 долларов. Вы имеете право на получение кредита на уплату любых налогов, превышающих 420 долларов США. Если ваш фактический счет по налогу на недвижимость составлял 990 долларов, вы получили бы налоговый кредит в размере 570 долларов — это разница между фактическим налоговым счетом и налоговым лимитом.

Какие еще ограничения?

Только налоги, возникшие в результате первых 300 000 долларов оценочной стоимости.
Он не покрывает никаких городских или фиксированных сборов за услуги водоснабжения и канализации, которые могут быть указаны в налоговой накладной.
Если заявитель владеет большим участком земли, кредит будет ограничен участком или ограждением, на котором стоит жилище, и не будет включать лишнюю площадь.
Если часть вашего жилища используется для коммерческих или деловых целей, кредит будет основан только на налогах на ту часть жилища, которую занимает ваша собственная семья.

Как получить кредит?

Домовладельцы, которые подадут заявку до 15 апреля, получат кредит прямо в своем налоговом счете. Лица, которые подадут заявку до крайнего срока 1 октября, получат причитающуюся сумму в виде пересмотренного налогового счета. Заявителям, подающим заявку после 15 апреля, рекомендуется не откладывать оплату счета по налогу на имущество до получения кредита, если они хотят получить скидку за досрочную оплату, предлагаемую в некоторых подразделениях. Чек на возврат выдается местным правительством, если налоговый счет был оплачен до предоставления налогового кредита.

Что произойдет, если человек не соответствует требованиям?

Если домовладельцы не имеют права на получение налоговой льготы, они информируются об этом в письменной форме. В письме указывается причина отказа и какие шаги предпринять, если остались вопросы. В письме также объясняется, как домовладельцы могут подать апелляцию в местный апелляционный совет по оценке налогов на имущество.

Контактная информация

Если у вас есть дополнительные вопросы относительно налоговой льготы для домовладельцев, пожалуйста, свяжитесь с Программой налоговых льгот Департамента для домовладельцев по адресу sd [email protected] или 410-767-5900.

Как получить вычет налога на имущество

Если вы были взрослым примерно две секунды, вы знаете, насколько неприятным может быть создание богатства (или выплата долга), когда вы платите , а не . много. налоги . Вы покупаете продукты, вы платите налог. Вы покупаете газ, вы платите налог. Вы покупаете дом, да, вы платите налог.

Хорошие новости? Если у вас есть дом или другая собственность, одобренная дядей Сэмом, вы потенциально можете сбросить солидную сумму из федерального подоходного налога с вычетом налога на имущество. Но что такое собственность, «одобренная дядей Сэмом»? А как вы требуете налоги на недвижимость? Давай займемся этим и выясним.

Что такое удержание налога на имущество?

Перво-наперво — давайте поговорим о налогах на недвижимость.

Налог на имущество вычет — это, по сути, способ IRS: «Эй, послушайте, мы поняли — вы, , уже уплатили налога на недвижимость в этом году в свой город или штат, так что продолжайте и вычтите их из своего федерального . подоходные налоги.”

Когда вы владеете собственностью, вы платите налог правительству штата или местного самоуправления в зависимости от места вашего проживания и стоимости вашей собственности. Налог на имущество вычет — это, по сути, способ IRS сказать: «Эй, смотри, мы поняли — вы уже уплатили налога на недвижимость в этом году в свой город или штат, поэтому вычтите их из своего федерального дохода . налоги ».

Сделайте ваши налоги правильно лучшими в своем бизнесе!

Звучит неплохо, правда? Что ж, прежде чем вы будете слишком взволнованы, есть некоторые основные правила, касающиеся налогов на недвижимость, о которых вам следует знать.

1. Налоговое управление США ограничивает налог на недвижимость на уровне 10 000 долларов (5 000 долларов, если вы состоите в браке и подаете отдельную заявку). Вы можете подумать: O h Хорошо, я не плачу так много налогов на собственность. Но имейте в виду, что это ограничение касается не только налогов на недвижимость: оно включает также подоходный налог и налог с продаж (также известный как вычет ОСВ). По сути, по мнению IRS, все государственные и местные налоги связаны вместе, что означает, что если вы вычитаете подоходный налог или налог с продаж, вам также придется их учитывать.

2. Вы должны владеть недвижимостью, с которой вы платите налоги, чтобы требовать вычета налога на имущество. Допустим, вы помогаете своим родителям платить налоги на имущество. Несмотря на то, что вы заплатили налог, вы не соответствуете требованиям, потому что вам не принадлежит .

Вы должны владеть недвижимостью, с которой вы платите налоги, чтобы требовать вычета налога на имущество.

3.Налоги на имущество вычитаются в том году, когда они были уплачены, а не , а в год их начисления. Итак, если вы получите счет по налогу на недвижимость в декабре 2019 года и не оплатите его до 2020 года, вам придется подождать до 2021 года (когда вы подадите налоги за 2020 год), чтобы вычесть эти налоги на имущество.

Налог на недвижимость вычитается в год их уплаты, а не , а в год их начисления.

4. Если вы используете счет условного депонирования для уплаты налогов на недвижимость, не вычитайте внесенную вами сумму. Вычтите сумму фактически уплаченных вами налогов. Даже если вы откладываете деньги на счет условного депонирования, вы не платите налога на недвижимость до тех пор, пока ваш кредитор фактически не уплатит налога, что может быть значительно меньше суммы, которую вы откладываете в течение года. Вычтите только ту сумму, которую выплачивает ваш кредитор, которую вы должны найти в форме 1098.

Какое имущество подлежит франшизе?

Хорошо, теперь, когда мы разобрались с правилами, перейдем к самому интересному.Если вы платите налог на имущество по любому из этих предметов, вы потенциально можете вычесть их из своих федеральных налогов:

Ваш основной дом
Дом для отпуска
Земля
Лодки
Легковые автомобили, внедорожники и прочие транспортные средства
Проценты по ипотеке

Что такое

, а не франшиза?

Ах, чувак, есть вещи, которые мы не можем вычесть из ? К сожалению, да. Вот некоторые из наиболее распространенных примеров.

Налоги на имущество, которым вы не владеете
Строительство тротуара, канализации или дороги в вашем районе (с положительной стороны: налоги на техническое обслуживание или ремонт из этих вещей вычитаются)
Ремонт вашего дома (даже если он повысит ценность вашей собственности)
Платежи по кредитам на энергосберегающие улучшения дома (да — долг по-прежнему не дает пособия)
Налоги на аренду или коммерческую недвижимость
Стоимость коммунальных услуг и услуг, таких как газ, вода, канализация и вывоз мусора
Налог на недвижимость, который вы еще не уплатили ( ах, !)
Налоги при передаче дома на продажу

Хотя очевидно, что вы не можете вычесть все под солнцем, давайте посмотрим на светлую сторону.Вычет налога на недвижимость — отличный способ сэкономить на налогах, если вы владеете недвижимостью. Могут быть и другие вещи, которые вы можете и не можете вычесть, поэтому в случае сомнений обратитесь к налоговому профи!

Как получить вычет по налогу на имущество

А теперь перейдем к тому, чего мы все ждали — как вы, , требуете налога на имущество в счет федерального подоходного налога?

1. Убедитесь, что вы записываете свои вычеты.

Да, это извечный вопрос — вы будете перечислять или брать стандартный вычет? Если использование стандартного вычета приведет к уменьшению налогового счета, не тратьте зря время на подачу налогов на имущество — требуйте налоги на имущество только в том случае, если вы решите перечислить их по статьям.(Не уверены, следует ли вам перечислять или брать стандартный вычет? Обратитесь за помощью здесь.)

2. Найдите счета по налогу на недвижимость.

Сейчас не время гадать, сколько вы заплатили налога на недвижимость за год. Вы хотите быть очень точными. Найдите выписки из банковского счета, если вы платили налоги самостоятельно, или посетите веб-сайт налогового инспектора вашего города и поищите свои налоговые декларации.

3. Укажите налоги на недвижимость в Приложении A.

Когда вы составляете свои вычеты, вы перечисляете их в Приложении A, которое затем прикрепляете к своему 1040.Помните, что ваши налоги на имущество связаны с налогом на прибыль или с продаж, и их сумма не может превышать 10 000 долларов (или 5 000 долларов, если вы состоите в браке и подаете отдельную декларацию).

Если сомневаетесь, обратитесь к налоговому профсоюзу

Послушайте, попытка понять, сколько вы должны по налогам на имущество, определенно может вскружить вам голову, особенно когда процентные ставки налогов различаются в зависимости от вашего округа. Если у вас относительно простой возврат и вы хотите попробовать подать заявку самостоятельно, ознакомьтесь с RamseySmartTax.

Если вы чувствуете, что вам нужна дополнительная помощь, обратитесь в налоговую службу. налоги сделаны правильно.

Если это не дает вам повода танцевать — все танцоры на левой ноге и все такое — тогда мы не знаем, что будет!

Найдите налогового профи сегодня!

NJ Division of Taxation — When to File and Pay

Дом
NJ Подоходный налог Удержание налога на имущество / кредит для домовладельцев и арендаторов

NJ Подоходный налог Удержание налога на имущество / кредит для домовладельцев и арендаторов

Домовладельцы и арендаторы, которые платят налоги на недвижимость в основном жилом доме (основном доме) в Нью-Джерси, напрямую или через арендную плату, могут иметь право на вычет или возмещаемый кредит при подаче декларации о подоходном налоге.

Налог на имущество вычет уменьшает ваш налогооблагаемый доход. Вы можете вычесть уплаченный налог на недвижимость или 15 000 долларов, в зависимости от того, что меньше. Для налоговых лет 2017 и ранее максимальный вычет составлял 10 000 долларов США. Для арендаторов 18% арендной платы, уплаченной в течение года, считаются уплаченными налогами на недвижимость. Имейте в виду, что сумма уплаченного налога на недвижимость, которую вы можете вычесть, зависит от ряда факторов, таких как количество владельцев или квартир. Посетите раздел «Определение размера уплаченного налога на имущество» для получения дополнительной информации.

Налог на недвижимость c redit уменьшает размер подлежащего уплате налога, поскольку он вычитается непосредственно из суммы ваших налоговых обязательств. Преимущество представляет собой возвращаемый кредит в размере 50 долларов США.

Вы можете подать заявку только на одно из этих пособий в своей налоговой декларации. Если вы соответствуете требованиям (см. Требования к участию), следуйте инструкциям в налоговой декларации жителей Нью-Джерси (форма NJ-1040 ), чтобы определить, принесут ли вам кредит или вычет больше преимуществ.

Мы проверяем декларации, чтобы убедиться, что домовладельцы и арендаторы соответствуют требованиям.

Жильцы не обязаны подавать декларацию

Возраст 65 лет и старше и / или инвалид . Если вы (или ваш супруг / супруга / партнер по гражданскому союзу, если подаете совместно) были 65 лет или старше, были слепыми или недееспособными на 31 декабря налогового года, и ваш доход был ниже пороговой суммы для вашего статуса подачи, и вы соответствуете критериям Требования, подайте заявку на кредит следующим образом:

Домовладельцы, которые имеют право на получение пособия Homestead и подают заявление на получение пособия Homestead, автоматически получат налоговые льготы на недвижимость вместе со своими пособиями Homestead Benefits.
Арендаторы и те домовладельцы, которые не имеют права на получение Homestead Benefit, потому что на 1 октября 2020 года они не были домовладельцами, могут заполнить форму NJ-1040-HW , чтобы потребовать налоговую льготу на имущество, или они могут потребовать компенсацию в форме NJ-1040. Не подавайте одновременно форму NJ-1040 и форму NJ-1040-HW.

Моложе 65 лет и не инвалид . Если вы не обязаны подавать декларацию, потому что ваш доход был ниже пороговой суммы для вашего статуса подачи, вы не имеете права на налоговую льготу на имущество.

Для получения дополнительной информации о вычете или кредите налога на имущество см. Инструкции к декларации о подоходном налоге для резидентов Нью-Джерси.

Требования к вычету налога на имущество / кредиту

Home
NJ Подоходный налог — Удержание налога на имущество / требования к получению кредита

Подоходный налог в штате Нью-Джерси — Требования к вычету налога на имущество / кредиту

Вся информация о программе льгот по налогу на имущество, представленная здесь, основана на действующем законодательстве и может быть изменена.
Вы имеете право на вычет по налогу на имущество или налоговую льготу только в том случае, если:
Вы проживали и поддерживали основное место жительства в качестве домовладельца или арендатора в Нью-Джерси в течение налогового года; и
Ваше основное место жительства, независимо от того, находится ли оно в собственности или в аренде, подлежало обложению налогом на недвижимость, который уплачивается либо в виде фактического налога на недвижимость, либо в виде арендной платы; и
Если вы арендовали свое основное жилище, у него была собственная отдельная кухня и ванная комната, которые вы не делили с жильцами других квартир в здании, если были другие квартиры;
Если ваше основное место жительства было единицей в многоквартирной собственности, которой вы владели, то в этой собственности было не более четырех квартир, и не более одной из них было коммерческой единицей;
Ваш валовой доход превышает 20 000 долларов (10 000 долларов, если статус подачи — холост или женат / партнер по CU, подача отдельной декларации), или : вы (и / или ваш супруг / супруга / партнер по гражданскому союзу, если подаете совместно) были старше 65 лет или были слепыми. или нетрудоспособны в последний день налогового года.
Примечание:
Резиденты с валовым доходом не более 20 000 долларов США (10 000 долларов США, если статус регистрации — холост или женат / партнер по CU, подача отдельной декларации) имеют право на получение налоговой льготы только , если они были старше 65 лет или были слепыми. или нетрудоспособны в последний день налогового года.

Ознакомьтесь с информацией об определении суммы налогов на имущество для использования при расчете вычета или кредита, если к вам относится какое-либо из этих обстоятельств:
Несколько владельцев. Вы совместно владели своим основным местом жительства с кем-либо, кроме вашего супруга / партнера по гражданскому союзу;
Несколько единиц. Вашим основным местом жительства была квартира в многоквартирном доме, которым вы владели;
Несколько арендаторов. Вы занимали и делили аренду квартиры или другого съемного жилья с кем-либо, кроме вашего супруга / партнера по гражданскому союзу;
Многоквартирные дома. В течение налогового года у вас было несколько резиденций в Нью-Джерси;
Неполные резиденты. Вы прожили в Нью-Джерси лишь часть года;
Отдельные документы для возврата, но с сохранением основного места жительства. Вы и ваш супруг / супруга / партнер по гражданскому союзу подаете отдельные налоговые декларации, но имеете одно и то же основное место жительства;
Старшие кандидаты на замораживание. Вы подаете заявление о выплате старшего замораживания (возмещения налога на имущество) за тот же год.
Вы не имеете право , если вы не обязаны платить налоги на недвижимость в своем доме.Например, вы не имеете права, если:
Вы полностью освобождены от уплаты налога на имущество в отношении вашего основного места жительства (например, некоторые ветераны войны с полной и постоянной инвалидностью).
Вы сделали P.I.L.O.T. (Платежи вместо налогов) платежи вашему муниципалитету. Эти платежи не считаются налогом на недвижимость.
Вы арендовали дом, освобожденный от уплаты местного налога на недвижимость или на котором P.I.L.O.T. (Платежи вместо налогов) производились платежи в муниципалитет.

Дополнительную информацию о вычете или кредите налога на имущество см. В инструкциях по возврату подоходного налога для жителей Нью-Джерси.
налоговых вычетов | Округ Портер, IN
Индиана предлагает владельцам собственности ряд вычетов, которые могут помочь снизить счета по налогу на недвижимость.
Ниже приведены ссылки на формы заявления на некоторые из наиболее распространенных удержаний.
(Обратите внимание: в настоящее время у нас нет онлайн-процесса подачи заявок.Мы призываем налогоплательщиков лично приходить к нам в офис для подачи заявления. Пожалуйста, принесите подтверждение места жительства и любую другую документацию, необходимую для каждого вычета. Подробнее читайте ниже).
Для получения более подробной информации о вычетах для лиц старше 65 и ветеранов щелкните вкладки на этой странице.
Как работают налоговые вычеты?

Из налоговых вычетов вычитается определенная сумма из оценочной стоимости имущества, чтобы получить чистую оценочную стоимость. Например, предположим, что у вас есть дом, оцененный в 180 000 долларов, и вы имеете право на вычет приусадебного участка.Ваш стандартный вычет на усадьбу составляет 45 000 долларов, а дополнительный вычет — 47 250 долларов. Без каких-либо вычетов налоговая ставка будет применяться к AV в размере 180 000 долларов. Но с вычетом на усадьбу налоговый счет рассчитывается на основе чистой AV в размере 87 750 долларов.
Кто имеет право на вычет приусадебного участка?
Дома, занимаемые собственниками, площадью до одного акра имеют право на вычет приусадебного участка. Налогоплательщики обычно могут получить только один вычет приусадебного участка, который применяется к их основному месту жительства.Этот вычет состоит из стандартного вычета из усадьбы (который в большинстве случаев составляет 45000 долларов или 60% оценочной стоимости усадьбы) и дополнительного вычета из усадьбы (который в большинстве случаев рассчитывается как 35% от стоимости после применения стандартного вычета из усадьбы. ). В аудиторской конторе округа Портер есть программа соблюдения требований приусадебных участков, предназначенная для выявления неправомочных вычетов на приусадебные участки. Налогоплательщикам, получающим вычеты в усадьбе, на которые они не имеют права, может быть выписан скорректированный налоговый счет за текущий налоговый год, и они подлежат уплате налогов и штрафов в течение трех лет в соответствии с законодательством штата Индиана.
Какой крайний срок подачи заявок?
Как правило, налогоплательщики должны заполнить, подписать и поставить дату в бланке заявления до 31 декабря, чтобы вычет был применен к налоговому счету за следующий год. Заполненная форма должна быть подана в офис аудитора округа до 5 января. При подаче заявления налогоплательщики должны быть готовы предоставить доказательства соответствия требованиям.
После того, как вы подадите заявку на определенные вычеты, вам, как правило, не нужно повторно подавать заявку, если вы продолжаете соответствовать критериям отбора.(Однако в случае рефинансирования требуется новое заявление на вычет по ипотеке).
Если вы больше не имеете права на вычет, вы должны уведомить офис аудитора в течение 60 дней, чтобы снять вычет. В случае удержания приусадебного участка, владелец собственности, который меняет использование приусадебного имущества и не подает заверенную справку окружному аудитору, несет ответственность в размере полученного вычета плюс гражданский штраф в размере 10% от дополнительной суммы. подлежащие уплате налоги.
Как подать заявку?
Как указано выше, мы рекомендуем налогоплательщикам лично явиться в наш офис для подачи заявления. Наши сотрудники помогут налогоплательщикам убедиться в том, что их бланки заявлений находятся в надлежащем порядке и что нет недостающей или неверной информации, которая может привести к задержке или отклонению вычета. Наш офис предоставит формы заявки.
Налогоплательщики также могут распечатать форму заявления (доступную на этой странице) и отправить свое заявление по почте. Однако заявка не будет обработана, если имеется неполная информация или если налогоплательщик не предоставит доказательства права на получение каждого вычета.Тип проверки зависит от удержания. Например, налогоплательщики, подающие заявку на вычет приусадебного участка, могут предоставить обновленное удостоверение личности государственного образца со своим текущим домашним адресом (большинство налогоплательщиков предоставляют водительские права Индианы). Для удержания налога старше 65 лет налогоплательщик должен предоставить нам копию своей последней налоговой декларации.
Сколько вычетов разрешено?

Некоторые вычеты могут сочетаться с другими. Вот общее руководство:
Налоговая льгота Какие другие вычеты можно комбинировать?
Удержание усадьбы Любое
Ипотечное удержание Любое
Удержание старше 65 лет Только вычеты по усадьбе и ипотеке и кредит свыше 65
Сверх 65 Кредит Любой кредит
Слепой вычет или вычет для инвалидов Любой, кроме удержания старше 65
Ветеран с полной инвалидностью или ветеран как минимум 62 с инвалидностью 10% или более Любой, кроме удержания старше 65
Примечание : Информация на этой странице основана на информации, предоставленной Министерством финансов штата Индиана.На этой странице представлены только общие рекомендации по льготам по налогу на недвижимость в Индиане, и ее не следует рассматривать как юридическую консультацию или как окончательное определение права на вычет. Могут применяться дополнительные требования и ограничения.
Обзор налоговых льгот на недвижимость
Важные временные изменения, связанные с COVID-19:
Назначение кандидатов, поступающих впервые, временно осуществляется посредством отправки бумажной заявки по почте. Эта форма не требует нотариального заверения.Для доступа к приложению щелкните ссылку ниже:

2021 Заявление об освобождении от уплаты налога на недвижимость для НОВЫХ ЗАЯВИТЕЛЕЙ
Назначения для существующих кандидатов, которые находятся в год назначения, были отменены, и налогоплательщикам будет отправлено письменное показание под присягой. Эта форма не требует нотариального заверения. Отправьте обратно по почте с необходимой подтверждающей документацией.
Все заявители, прошедшие годовое аффидевит, которые подтверждают свое право на участие, могут представить свои письменные показания и всю необходимую подтверждающую документацию без нотариального заверения в этом году.

Вы можете подавать заявления на освобождение от уплаты налогов на недвижимость, аффидевиты и другую необходимую документацию по почте, электронной почте, факсу или через Dropbox в одном из наших четырех офисов.
ПРИНЯТИЕ ЗАЯВЛЕНИЙ ПО НАЛОГОВОМУ ПОМОЩЬЮ НА НЕДВИЖИМОСТЬ С 1 ЯНВАРЯ ПО 15 МАЯ
Приведенные ниже критерии являются основными требованиями для участия в программе налоговых льгот на недвижимость:
1. Должен быть не моложе 65 лет или быть полностью или постоянно нетрудоспособным; И
2.Для освобождения от уплаты налога необходимо владеть домом и проживать в нем — программа также распространяется на мобильные дома; И
3. Совокупный семейный доход не может превышать 62 000 долларов в год; И
4. Общая чистая стоимость собственников, не считая дома, не может превышать 350 000 долларов.
Освобождение от налогов предоставляется правомочным заявителям на ежегодной основе. Заявитель должен повторно подавать заявление о праве на участие не позднее 15 мая каждого налогового года.
Если вы считаете, что соответствуете основным критериям участия в нашей программе, позвоните в один из четырех офисов, перечисленных ниже, и договоритесь о личной встрече.Мы рады объяснить вам, какие документы и информация потребуются для завершения процесса подачи заявки.
Запись на прием для поступающих впервые проводится в нашем главном офисе в мэрии по адресу 306 Cedar Road.
Назначения для существующих кандидатов принимаются во всех офисах.
Запись на прием в наших дополнительных офисах осуществляется только в определенные дни. ПОЖАЛУЙСТА, ЗВОНИТЕ ПО ДАТАМ.
Государственные и местные налоги иногда могут сбивать с толку, поэтому сообщите нам, сможем ли мы вам чем-либо помочь.Мы с нетерпением ждем возможности служить вам.
Фрэнк Кинг
Уполномоченный по доходам
Освобождение от уплаты налога на имущество | Служба доходов штата Мэн
Определенные классы собственности освобождены от налогов по закону.
Полностью освобожденный налог на имущество может включать недвижимость или личное имущество, принадлежащее государственным учреждениям, школьным системам и другим учреждениям.
Частично освобожденный налог на имущество относится к следующим категориям:
Освобождение от уплаты налогов на усадьбу — Эта программа предоставляет определенную льготу по налогу на недвижимость для определенных лиц, которые владели приусадебной собственностью в штате Мэн не менее 12 месяцев и сделали собственность, которую они занимают 1 апреля, своим постоянным местом жительства.Владельцы недвижимости получат освобождение в размере 25 000 долларов.
Освобождение от инвестиций в возобновляемые источники энергии — Эта программа освобождает оборудование для возобновляемых источников энергии, такое как солнечные панели, от налога на имущество, начиная с 1 апреля 2020 года. Налогоплательщики должны подать заявление на получение кредита до 1 апреля первого года, когда запрашивается освобождение.
Исключение для ветерана — Ветеран, служивший в течение признанного периода войны, 62 года и старше; или, как ветеран, получает 100% инвалидность; или стал на 100% инвалидом во время службы, имеет право на получение 6000 долларов.
Ветеран с параличом нижних конечностей — Ветеран, получивший федеральный грант на приобретение специально адаптированного жилья, может получить 50 000 долларов.
Слепое освобождение — Лицо, признанное слепым по закону, получает 4000 долларов.
Освобождение от налога на торговое оборудование — 36 M.R.S. §§ 691-700-B.
Частичные льготы должны корректироваться в соответствии с сертифицированным коэффициентом оценки муниципалитета.
Для всех вышеперечисленных исключений необходимо заполнить заявку в местный городской офис, в котором находится недвижимость.Претензии об освобождении могут потребовать дополнительной информации в поддержку требования об освобождении, и должны быть доставлены в офис Оценщика не позднее 1 апреля.
Для получения дополнительной информации см. 36 M.R.S. §§ 651 — 684.
.

Документы необходимые для имущественного налогового вычета: Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в 2021 году — СКБ Контур