Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку
02 ноября 2020
56Возврат налогов при покупке жилья — инструкция
Ирина Ерёмина
Налоговый консультант
6 минут чтения
32576
СтатьиБесплатно задайте вопросы
Бесплатный звонок для всей России
Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве
Поможем получить налоговый вычет
Рассчитаем налоговые вычеты,
на которые вы можете претендовать
1. Когда можно подавать документы на возврат налога?
Ответ на вопрос, когда можно подавать документы на возврат налога, зависит от типа Вашего договора, по которому Вы приобрели жилье.
Мы выяснили, с какого года возникает право на возврат налогов. Давайте назовем этот год «год наступления права на возврат». Теперь нужно дождаться окончания этого года. И можно будет подавать документы на возврат. Право на возврат налогов при покупке жилья в ипотеку, кстати, распространяется на весь календарный год (можно будет вернуть налоги, удержанные в течение всего года), даже если Вы получили необходимый документ (например, свидетельство) 31 декабря. Право на возврат возникает одновременно и по стоимости жилья, и по уплаченным процентам по ипотеке (это — два компонента одного вычета). А порядок получения вычета всегда такой — сначала по стоимости жилья, а потом по уплаченным процентам по ипотеке.
3-ндфл на возврат налога надо подать в течение 3 лет с момента окончания того года, за который возвращаются налоги.
Например, документы на возврат за 2014 год надо подать до начала 2018 года. Дата 01 мая, до которой часто подают декларации, — не для Вас. Если Вы подаете документы, включающие налоговую декларацию, только для возврата налога, Вы можете подавать документы в любое время года. До 01 мая подают декларацию те, кто, например, обязан отчитаться о каком-либо доходе.
2. За какие годы можно подавать документы на возврат налога?
Ответ на вопрос, за какие годы можно подавать документы на возврат налога, зависит от того, являетесь ли Вы пенсионером на момент подачи декларации (именно на момент подачи декларации).
3. Какие документы надо подавать на возврат налога?
Документы, которые надо подавать на возврат налога, можно разделить на три группы:
В некоторых случаях могут понадобиться особые документы. Например, при возврате налога, когда часть (доля) жилья принадлежит ребенку, — свидетельство о рождении ребенка. Вот здесь есть подробный перечень документов и объяснение, как их подготовить — страница «Купили жилье» / «Документы для вычета». С этой инструкцией подготовить правильный пакет документов будет просто. По сути, надо заполнить декларацию и простое заявление. Взять справку 2-НДФЛ. И сделать копии.
Если Вы подаете документы сразу за несколько лет, формально это несколько разных пакетов документов. Но подать в налоговой инспекции их можно за один раз. В каждом пакете документов будет отдельная декларация, заявление, справка 2-НДФЛ. Те же документы, которые «общие» для всех лет (например, договор купли-продажи), мы рекомендуем приложить только один раз к первому календарному году.
Как получить максимальный вычет быстро и просто?
Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.
4. Куда подавать документы?
Все документы надо подать в налоговую инспекцию по месту Вашей постоянной регистрации на момент подачи декларации. Именно Вашей регистрации, независимо от того, где находится купленное жилье. Вот здесь можно по Вашему адресу (Вашей регистрации) узнать, где находится Ваша инспекция — страница «Полезное» / «Информация».
Если ранее Вы были зарегистрированы в другой инспекции и/или ранее Вы получали свой ИНН (идентификационный номер налогоплательщика) в другой инспекции, Вам в любом случае надо подавать документы в налоговую инспекцию по месту Вашей постоянной регистрации на момент подачи декларации. Все необходимые действия по «переносу» Ваших данных из одной инспекции в другую инспекции сделают самостоятельно.
Для налоговых инспекций прием документов на возврат налога — обычная стандартная процедура. Например, в 2014 году по официальным данным налоговой службы более двух миллионов россиян вернули налоги при покупке или строительстве жилья. В инспекциях обычно выделены отдельные «окошки» для физических лиц, подающих документы на возврат налога. Очереди в инспекциях, как правило, не в эти «окошки», а в другие — для компаний и предпринимателей.
5. Как подавать документы?
Все документы подаются в одном экземпляре. Но декларацию мы рекомендуем распечатать в двух экземплярах (при этом в обоих должна быть подпись, дата и так далее). Затем, подавая декларацию, попросите, пожалуйста, сотрудника инспекции проставить на втором экземпляре отметку о принятии декларации. И оставьте второй экземпляр себе, на случай, если будет необходимо доказать, что декларация была подана. Также в двух экземплярах можно распечатать заявление (если оно есть) и попросить поставить отметку и на нем.
Вместе с декларацией, сразу же, за один раз, можно подать все необходимые документы. Останется только подождать, пока деньги поступят на Ваш счет. В октябре 2012 года налоговая служба подтвердила, что заявление на возврат налога также можно подавать сразу. То есть для получения возврата достаточно одного «похода» в инспекцию.
6. Что делать дальше?
Дальше надо подождать. У налоговой инспекции по закону есть три месяца на проверку Ваших документов и один месяц на перечисление денег. Поэтому, если Вы подали правильные документы на возврат налогов при покупке квартиры в ипотеку, самое позднее, через 4 месяца после подачи документов на Ваш счет должны поступить возвращенные налоги.
Одностраничные памятки для различных ситуаций
За какой год можно подавать документы
Общая собственность («старые» правила)
Общая собственность («новые» правила)
Где взять вычет за прошлые годы
Новые правила (с 2014 года)
Продажа и покупка в одном году
Пенсионерам
Как запомнить эту страницу
Чтобы добавить эту страницу в избранное Вашего браузера (программы для просмотра страниц в Интернете), нажмите, пожалуйста, ссылку «В избранное» ниже. Вы также можете при помощи кнопочек справа от ссылки «Поделиться» ниже поделиться этой страницей в социальной сети. Тогда ссылка на эту страницу будет у Вас на Вашей странице в социальной сети, и Вам не придется вспоминать, как найти эту страницу.
россияне смогут получать налоговый вычет в упрощённой форме — РТ на русском
ФНС планирует упростить для россиян процедуру получения налогового вычета. Граждане смогут в режиме онлайн подавать заявку на частичный возврат денег, потраченных при оплате покупок банковскими картами. По словам экспертов, инициатива позволит сэкономить время получателям услуги, а также сделает процесс более прозрачным и удобным. При этом, как полагают аналитики, значительно возрастёт и число россиян, желающих оформить вычет. В результате повысится финансовая грамотность населения, уверены специалисты.
Федеральная налоговая служба (ФНС) намерена объединить сервис «Личный кабинет налогоплательщика» с данными онлайн-касс. В результате россияне смогут в режиме онлайн подавать заявку на налоговый вычет по покупкам, оплаченным банковскими картами.
«Планируется объединить личный кабинет с данными онлайн-касс, что позволит пользователям видеть информацию о своих покупках в налоговых кабинетах и заявлять о вычетах буквально нажатием одной кнопки», — цитирует пресс-служба ФНС главу ведомства Даниила Егорова.
По его словам, технология по упрощённому получению инвестиционных и имущественных вычетов будет готова к запуску уже с марта 2021 года. Нововведение должно будет сократить сроки возврата денег до полутора месяцев.
Напомним, что вычет позволяет уменьшить налоговый платёж или вернуть уже уплаченный в течение года налог на доход физического лица (НДФЛ), например, в связи с покупкой квартиры, расходами на лечение или обучение. Претендовать на получение вычета могут налоговые резиденты страны с доходами, облагаемыми по ставке 13%.
Также по теме
Финансовое обновление: какие налоговые законы вступают в силу с январяC 1 января 2021 года в России вступает в силу закон о снижении ставки страховых взносов и налога на прибыль для IT-компаний….
На сегодняшний день для оформления вычета необходимо подавать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ с подтверждающими документами. Между тем в конце января Госдума одобрила в первом чтении проект закона об упрощении процедуры.
В случае окончательного принятия поправок в Налоговый кодекс после подачи заявки гражданином через личный кабинет налоговики смогут сами проверять данные в автоматизированной информационной системе. При этом заполнять декларацию и прикладывать документы россиянам больше не придётся.
Более того, по словам Даниила Егорова, уже сейчас в мобильном приложении «Налоги ФЛ» появились так называемые короткие сценарии, которые позволяют заполнить форму 3-НДФЛ и направить заявление на получение налогового вычета «буквально в три клика». Как подчеркнул глава ФНС, 2020 год показал, что тренд на развитие онлайн-услуг оказался более чем востребован.
Упрощение процедуры получения налогового вычета позволит существенного сэкономить время и сделает процесс удобнее для большинства граждан. Такую точку зрения в разговоре с RT выразил аналитик ГК «ФИНАМ» Алексей Коренев.
«В настоящий момент для подачи всех необходимых документов нужно лично присутствовать в налоговой или МФЦ и потратить на процедуру как минимум один рабочий день. При этом есть риск того, что с первого раза человек не соберёт весь пакет документов и ему придётся идти в учреждение ещё раз. Это ведёт к дополнительным издержкам, так как получателю в этом случае необходимо отпрашиваться на работе, брать отгул или день за свой счёт», — отметил эксперт.
По его словам, возможность дистанционно подать заявление будет особенно востребованной сейчас, когда многие россияне по-прежнему работают удалённо. При этом число граждан, которые будут оформлять налоговые вычеты, может значительно вырасти, считает первый вице-президент общероссийской общественной организации малого и среднего предпринимательства «Опора России» Павел Сигал.
«Кроме того, возрастёт и финансовая грамотность населения. Сейчас не все налогоплательщики знают, как правильно оформить вычет, либо не готовы оформлять пакет документов для него. Цифровые сервисы упростят процедуру сбора данных. Всё это — закономерное продолжение процесса цифровой трансформации в стране», — добавил Сигал в интервью RT.
Как предположил в беседе с RT руководитель аналитического департамента AMarkets Артём Деев, в результате объединения сервиса «Личный кабинет налогоплательщика» с данными онлайн-касс пользователи будут в автоматическом режиме получать информацию о положенном вычете. Таким образом, процедура станет более понятной и прозрачной, уверен специалист.
«Уровень цифровизации начисления налогов, вычетов, получения деклараций в России значительно обгоняет работу налоговой в США и странах Европы. Появление новой автоматической функции по налоговым вычетам — это ещё один шаг в том, чтобы взаимодействие государства и граждан было открытым и комфортным», — отметил Деев.
В то же время, как полагает Алексей Коренев, очная форма подачи заявления также сохранится. Таким образом, пенсионеры или граждане, которые по определённым причинам не могут оформить вычет онлайн, по-прежнему будут иметь возможность воспользоваться услугой в налоговой или МФЦ, заключил эксперт.
Путин утвердил онлайн-оформление вычетов по НДФЛ
МОСКВА, 20 апр — ПРАЙМ. Президент России Владимир Путин подписал закон, упрощающий порядок получения имущественных и инвестиционных вычетов по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) — их можно будет оформить онлайн без визита в ФНС и сбора документов, соответствующий документ опубликован на официальном интернет-портале правовой информации.
В России может появиться новый налог для работодателей
Действующий механизм требует подачи декларации по НДФЛ с документами, подтверждающими право на вычет. И только после их проверки налоговой, на которую отводится до трех месяцев, человек может вернуть 13% подоходного налога с суммы расходов, по которым оформляется вычет.
Закон упрощает получение имущественных налоговых вычетов по расходам на приобретение жилья и погашение процентов по целевым займам (кредитам), а также инвестиционных вычетов — по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете. Он должен вступить в силу с 1 января 2022 года, но не ранее чем через месяц после официального опубликования, и распространиться на вычеты, право на которые возникло с 1 января 2020 года. При этом для ряда норм установлен иной срок.
Упрощенный порядок подразумевает общение граждан с налоговыми органами через личный кабинет на сайте ФНС. Причем право на получение вычета в таком формате налоговики будут проверять сами с помощью автоматизированной информационной системы — ни заполнять налоговую декларацию, ни собирать подтверждающие документы человеку не придется.
Налоговый вычет, который доступен российским дачникам
При этом срок проверки налоговиками права на вычет сократится до месяца, а общий срок получения вычета — примерно до полутора месяцев с момента подачи заявления, рассказывал РИА Новости первый зампред комитета Госдумы по бюджету и налогам Александр Ремезков.
Закон также уточняет, что право на имущественный налоговый вычет при приобретении квартиры или комнаты в строящемся доме будет возникать с даты акта приема-передачи объекта долевого строительства. А обратиться за его получением налогоплательщик сможет после госрегистрации прав на эту квартиру или комнату, пояснял замглавы Минфина Алексей Сазанов.
Помимо этого, устанавливается штраф за представление налоговым агентом недостоверных сведений в рамках упрощенного порядка оформления инвестиционных налоговых вычетов. Он составит 20% от неправомерно полученного налогоплательщиком вычета. Аналогичный штраф будет взыскиваться с банка, который предоставит недостоверные сведения о расходах налогоплательщика при получении им имущественного вычета в рамках упрощенной процедуры.
Как я могу вычесть арендную плату за квартиру? | Home Guides
Эрик Банк, MBA, MS Finance Обновлено 5 января 2019 г.
В отличие от процентов по ипотеке, выплачиваемых домовладельцами, арендная плата за квартиру, как правило, не подлежит налогообложению. Тем не менее, вы можете включить часть арендной платы в вычеты по своему бизнесу, если вы ведете домашний бизнес из своей квартиры. Вы должны соответствовать определенным критериям, чтобы иметь право вычесть арендные расходы как коммерческие расходы.
Совет
Вы можете вычесть арендную плату за часть своей квартиры, которую вы используете в качестве домашнего офиса или арендуемого помещения, в Приложении C формы 1040.
Право на вычет из домашнего офиса
Вы можете вычесть арендную плату за квартиру на пропорциональной основе, если вы ведете свой бизнес из своей квартиры. Офис должен быть отдельным пространством и использоваться регулярно и исключительно для вашей работы. Вы можете удовлетворить это требование, если у вас есть одно из следующих мест: где вы встречаетесь с клиентами; место для хранения образцов продукции или инвентаря; или используется как детский сад. Он также может соответствовать необходимым критериям бизнес-пространства, если ваш бизнес является отдельным субъектом, который сдает помещение в субаренду у вас или вы арендуете или сдаете в субаренду пространство гостям на срок более 14 дней в году.
Обычным методом
Размер вычета арендной платы напрямую зависит от размера выделенного помещения. Вы можете использовать обычный или упрощенный метод для расчета суммы удержания арендной платы. Обычный метод требует, чтобы вы вели точный учет ваших фактических расходов, связанных с франшизой. Этот метод требует, чтобы вы делили площадь, подлежащую вычету, на общую площадь квартиры. Полученный коэффициент вычета применяется к вашей арендной плате и другим расходам, таким как коммунальные услуги.
Например, если ваша квартира составляет 1600 квадратных футов, и вы посвящаете 400 квадратных футов своему бизнесу, ваш коэффициент вычета составит 400/1600, или 25 процентов. Если ваша ежемесячная арендная плата составляет 3000 долларов, ежегодный вычет за аренду составляет 0,25 x 3000 долларов x 12, или 9000 долларов. Вы должны выполнить тот же расчет для других расходов, разделенных с остальной частью квартиры, таких как счет за электричество, чтобы вычислить общий вычет за год.
Использование упрощенного метода
Если вы не хотите вести подробные записи, необходимые для обычного метода, вместо этого вы можете использовать упрощенный метод для быстрого расчета вычета из домашнего офиса.Чтобы использовать этот метод, вы умножаете количество квадратных футов, занимаемых бизнес-помещением, до максимального значения 300 квадратных футов, на 5 долларов за квадратный фут, чтобы определить годовой вычет для домашнего офиса. При использовании этого метода максимальный годовой вычет составляет 1500 долларов США, что включает все расходы, связанные с домашним офисом.
Управление арендным бизнесом
В «гигабитной» экономике наблюдается рост услуг по аренде жилья, таких как Airbnb, FlipKey, VRBO и других. Вы можете вычесть все необходимые и обычные расходы, используя обычный метод, для ведения арендного бизнеса, сдав часть своей квартиры в субаренду, но только если вы платите налоги со своего дохода от аренды.IRS требует, чтобы вы платили эти налоги, если вы арендуете помещения более чем на 14 дней в году. Вы должны вести тщательный учет на случай, если IRS захочет доказать свои расходы. В частности, вы должны указать, на сколько дней в году вы сдаете помещение в аренду, потому что вы можете вычесть расходы только за эти дни.
Сан-Франциско Правила субаренды
В Сан-Франциско вы не можете сдавать свою квартиру более чем на 90 дней в году, если вы не присутствуете в течение дней аренды (аренда на хостинге не ограничена), и вы должны получить 14% временного платежа. Налог на проживание.Если вы зарабатываете более 40 000 долларов в год за счет субаренды, вы должны получить свидетельство о сборе налогов от казначея и сборщика налогов и платить налоги ежемесячно, а не ежегодно. Уточните у местного правительства все применимые законодательные требования, в том числе требования к регистрации, разрешениям, страховке, максимальной арендной плате и уведомлению арендодателя квартиры о вашем бизнесе по субаренде.
Вычитание расходов на аренду в субаренду
Если вы сдаете в аренду свою запасную спальню на 45 дней в году, вы умножаете коэффициент вычета на временной коэффициент.Если ваш коэффициент вычитания составляет 25 процентов, умножьте его на 45/365 или 12,33 процента, чтобы получить общий коэффициент 3,08 процента. Если ваша годовая арендная плата составляет 36000 долларов, вычет арендной платы составит 3,08 процента от этой суммы, или 1108,80 долларов. Тот же общий коэффициент можно использовать для страхования, коммунальных услуг и других общих расходов. Прямые расходы, такие как питание, которое вы предоставляете гостям, вычитаются из вашего дохода от аренды.
Какие документы мне нужны для уплаты налогов, если я купил дом в прошлом году?
ОТКАЗ ОТ ОТВЕТСТВЕННОСТИ. Эта статья предназначена только для образовательных целей и не может быть истолкована как финансовая, налоговая или юридическая консультация.HomeLight всегда рекомендует вам обратиться к консультанту по поводу вашей ситуации.
Сидя платить налоги в своем новом (для вас) доме, возможно, вы уже знали, что вам может понадобиться какая-то документация при покупке дома в прошлом году. Или, возможно, это было то, что вы обнаружили в процессе. В любом случае, если вы купили дом в прошлом году, хорошая новость заключается в том, что это может положительно повлиять на ваши налоги. Если вы перечисляете свой доход, вы можете сделать несколько новых вычетов.Но чтобы в полной мере воспользоваться их преимуществами, вам потребуются соответствующие документы.
Брайан Уотсон, опытный агент в Санта-Фе, штат Нью-Мексико, совершил на 28% больше продаж, чем другие агенты в его районе. Он считает, что преимущества домовладения заключаются в том, что у вас есть «гордость за собственность и инвестиции; вы не только платите арендную плату и платите чужую ипотеку », но также и то, что« у вас есть налоговые вычеты, которые становятся доступны вам, когда вы владеете домом ».
Если вы думаете о том, чтобы вычесть эти вычеты при покупке нового дома, вот что вам нужно знать, а также документы, которые вам понадобятся для уплаты налогов.
Источник: (Ömer Haktan Bulut / Unsplash)Постатейные и стандартные вычеты
Потребуются ли вам некоторые из этих документов, зависит от того, подаете ли вы подробный отчет или берете стандартный вычет.
Стандартный вычет — это автоматическое вычитание из вашего дохода — другими словами, после применения стандартного вычета ваш налогооблагаемый доход будет ниже.
Сумма, которую вы можете вычесть, зависит от вашего статуса подачи. Для многих людей вычеты по пунктам не будут выше стандартных.Поэтому выбор этого пути экономит им время.
Каждый статус подачи и связанный с ним вычет следующие:
- Холост или женат, подача отдельно: $ 12 200
- Глава семьи: 18 350 долларов США
- Семейное положение в браке или вдова (вдова): $ 24 400
Но как только вы получите право на более детализированные вычеты, такие как проценты по ипотеке или домашний офис, вы, возможно, сможете вычесть больше из своих налогов, если детализируете свои вычеты. Помимо домашних расходов, вы можете вычесть медицинские счета, налоги, благотворительные взносы, а также потери от несчастных случаев и краж.
Если вы купили дом в этом году и думаете, что разбивка вычетов по статьям сэкономит вам больше денег, это документы, которые вам понадобятся для подготовки возврата.
Ипотечные документы
Первый набор документов, которые вам понадобятся для подачи налоговой декларации, относится к ипотеке. Одним из преимуществ домовладения является удержание процентов по ипотеке среди других вычетов, связанных с жилищным фондом, поэтому вы должны убедиться, что вы в полной мере пользуетесь им.
Форма IRS 1098
Ищите эту форму по почте.Ваш кредитор отправит его вам в начале года или, возможно, разместит его на вашем кредитном портале.
В этой форме указывается, сколько процентов по ипотеке вы выплачивали в течение года. Он также включает в себя детализацию предоплаченных баллов, ипотечного страхования или частного ипотечного страхования, «PMI».
После 2020 года PMI больше не будет подлежать налоговому вычету, если не будет продлен конгрессом, поэтому не ожидайте получать этот вычет каждый год, если вы разбили налоги по статьям и привыкли к нему.
Шейн Фишер, CPA и вице-президент по финансам TriCorner Homes, говорит, что сейчас наиболее выгодным вычетом для покупателей жилья является удержание процентов по ипотеке. «На это нет никаких реальных ограничений, — говорит он, — если у вас нет кредита с основной ипотечной ссудой выше 750 000 долларов США» или 1 миллион долларов, если вы купили дом до 15 декабря 2017 года.
Для ссуд с более высоким балансом вам придется пропорционально распределить выплачиваемые проценты, как если бы у вас была ипотека только на 750 000 долларов.
Свидетельство об ипотеке
Если вы впервые получили поощрение от вашего государственного / местного правительственного агентства для компенсации ваших налогов, вы должны заполнить налоговую форму IRS, которую вы можете заполнить с помощью своего кредитного сертификата.Это позволит вам получить кредит против ваших налоговых обязательств.
Чтобы запросить кредит, заполните форму IRS 8396. Всю информацию для этой формы можно найти в сертификате ипотечного кредита, который вы должны были получить, когда закрывали свой дом.
Каждый штат устанавливает правила для своей программы ипотечных сертификатов, но все применяют ограничения дохода, ограничения на стоимость дома и требуют, чтобы дом оставался вашим основным местом жительства для получения кредита. Чтобы узнать больше о программе вашего штата, начните с веб-сайта Национального совета государственных жилищных агентств.
Расчетный отчет
При закрытии вы должны были инициализировать и подписать много документов. Одним из первых, что вы, вероятно, подписали, было заявление об урегулировании.
«В конце закрытия вы получите заключительный пакет вместе с выпиской по расчету, в которой будут указаны все ваши уплаченные вами сборы», — говорит Уотсон.
Эта выписка выглядит как бухгалтерская книга с полями и числами вверх и вниз на каждой стороне страницы. В каждом поле есть информация о транзакции — цена покупки, сумма, которую вы уплатили в счет налогов и страховки, а также проценты, которые вы предоплатили при закрытии.Это заявление понадобится вам, если вы претендуете на какие-либо кредиты для покупателя жилья впервые.
Это заявление потребуется вашему бухгалтеру или налоговому специалисту для подтверждения информации в других формах при составлении налоговой декларации.
Справка по налогу на имущество
Даже если вы, вероятно, искали низкие налоги на недвижимость при совершении покупок на дому, как только придет время подавать налоговую декларацию, вы можете быть рады, если будете платить больше. Государственные и местные налоги на имущество обычно не облагаются налогом.
Если вы депонируете платежи по налогу на недвижимость в своей ипотечной компании, они будут указаны в форме 1098.Все налоги на недвижимость, уплаченные при закрытии, будут указаны в вашей выписке по расчету.
Обратите внимание, что, хотя вам не нужно отправлять эту форму в IRS, вы должны сохранить ее на случай, если вы когда-либо будете проверены. В некоторых штатах период уплаты налогов на недвижимость не совпадает с финансовым годом.
Фишер говорит, что, например, в Пенсильвании школьные и городские налоги уплачиваются в январе. Но поскольку «вычет основывается на том, что вы заплатили в этом году», — говорит он, — налоги 2020 года, уплаченные в январе 2021 года, не могут быть вычтены до следующего года.
Документы на вывод IRA
Если вы пытаетесь сэкономить на доме, возможно, вы сняли деньги с IRA или 401 (K). Если вы взяли ссуду на одобренную покупку дома, вам не придется платить 10% штраф за «досрочное» снятие средств.
Убедитесь, что у вас есть документы, которые вы получили при покупке дома, чтобы вы могли доказать, что вы использовали средства в качестве части своего первоначального взноса.
Источник: (Karolina Grabowska / Pexels)Счета-фактуры на ремонт дома
Несмотря на то, что вы не можете вычесть улучшения дома, пока вы их сделали (за некоторыми исключениями для кредитов на электроэнергию; см. Ниже), отслеживание ремонтов может принести вам пользу, когда пришло время продавать.
Вы можете добавить стоимость улучшения к основанию вашего дома, что уменьшит вашу «прибыль» при продаже. Если вы купили фиксатор верха и планируете продать его с прибылью через несколько лет, сохраняйте все счета и квитанции. Этот ремонт можно использовать для компенсации налогов на потенциальную прибыль при продаже.
Если задуматься о компенсации потенциального прироста капитала, есть разница между вычетом расходов на техническое обслуживание и вычетом расходов на ремонт. По словам Фишера: «Если вы установите новую крышу, надстройку или увеличите электрическую мощность, вы можете вычесть эти улучшения как часть своей базовой стоимости, когда пойдете на продажу.Но если вы каждый год наносите верхнее покрытие для ухода за подъездной дорогой, вы не сможете его добавить ». Капитальный ремонт может быть использован для увеличения вашей базы затрат, но не может использоваться техническое обслуживание.
Если вы купили дом в качестве инвестиционной собственности, вы можете ежегодно вычитать расходы на ремонт и улучшение. «Это становится частью вашего дохода, — объясняет Уотсон, — и любой ремонт, который вы делаете, может вычитаться или не вычитаться из дохода, который вы заработали на этой собственности».
Энергетические кредиты
Улучшение дома, связанное с повышением энергоэффективности, подлежит вычету в течение года, когда вы производите улучшение.В зависимости от вашего штата вы можете получить налоговый кредит на установку солнечных панелей, замену старых окон или модернизацию систем отопления, вентиляции и кондиционирования воздуха.
Правительство хочет стимулировать домовладельцев делать свои дома более энергоэффективными, что снижает их воздействие на окружающую среду, чтобы эти улучшения могли принести вам налоговую скидку.
Форма 8829
Если у вас есть домашний офис и вы претендуете на этот вычет, вам необходимо заполнить форму 8829. Чтобы успешно заявить права на домашний офис, вам нужно будет выделить в доме специальное место для работы.Это может быть комната или часть комнаты, если вы можете четко измерить и определить площадь.
Форма позволяет вычесть часть ваших коммунальных услуг, которая может быть отнесена к площади вашего рабочего места, а также налоги на имущество и недвижимость. Например, если домашний офис составляет 25% от общей площади вашего дома, вы можете вычесть 25% этих счетов.
Однако вычет из домашнего офиса может иметь последствия при продаже дома. Если вас это беспокоит, лучше поговорить с бухгалтером.
Источник: (Николас Нунан / Unsplash)Документация о страховых убытках
Если вам нужно будет подать иск по страховке жилья в течение года, это может повлиять на ваши налоги. Страховые убытки, которые были «внезапными, быстрыми, неожиданными», а не повседневными (другими словами, катастрофой), могут быть детализированы и вычтены. Расходы, связанные с убытком, такие как любая франшиза, которую вы должны были заплатить, могут быть использованы для уменьшения вашего налогового бремени.
К сожалению, для вычета любых страховых убытков все еще существует ограничение в размере 10% от вашего скорректированного валового дохода за ваши потери от несчастных случаев.Фишер говорит, что большинству домовладельцев очень трудно преодолеть это препятствие, поскольку это может зависеть от вашего дохода, суммы убытков и других вычетов. Лучше всего поговорить с профессиональным налоговым бухгалтером, если вы понесли какие-либо страховые убытки в прошлом году.
Владение домом — это инвестиция с налоговыми последствиями — от вычетов до прироста капитала. Тщательное отслеживание всех ваших квитанций и форм позволяет вам в полной мере воспользоваться преимуществами, которые он предлагает вам.
Источник изображения заголовка: (Casper1774 Studio / Shutterstock)
NJ Division of Taxation — When to File and Pay
- Дом
- NJ Подоходный налог Удержание налога на имущество / кредит для домовладельцев и арендаторов
NJ Подоходный налог Удержание налога на имущество / кредит для домовладельцев и арендаторов
Домовладельцы и арендаторы, которые платят налоги на недвижимость в основном жилом доме (основном доме) в Нью-Джерси, напрямую или через арендную плату, могут иметь право на вычет или возвратный кредит при подаче декларации о подоходном налоге.
Вычет из налога на имущество уменьшает ваш налогооблагаемый доход. Вы можете вычесть уплаченный налог на недвижимость или 15 000 долларов, в зависимости от того, что меньше. Для налоговых лет 2017 и ранее максимальный вычет составлял 10 000 долларов США. Для арендаторов 18% арендной платы, уплаченной в течение года, считаются уплаченными налогами на недвижимость. Имейте в виду, что сумма уплаченного налога на недвижимость, которую вы можете вычесть, зависит от ряда факторов, таких как количество владельцев или квартир. Посетите раздел «Определение размера уплаченного налога на имущество» для получения дополнительной информации.
Налог на имущество c redit уменьшает подлежащий уплате налог, поскольку он вычитается непосредственно из ваших налоговых обязательств. Преимущество представляет собой возвращаемый кредит в размере 50 долларов США.
Вы можете подать заявку только на одно из этих пособий в своей налоговой декларации. Если вы соответствуете требованиям (см. Требования к участникам), следуйте инструкциям в налоговой декларации жителей Нью-Джерси (форма NJ-1040 ), чтобы определить, принесут ли вам кредит или вычет больше преимуществ.
Мы проверяем отчеты, чтобы убедиться, что домовладельцы и арендаторы соответствуют требованиям.
Жильцы, не обязаны подавать декларацию
Возраст 65 лет и старше и / или инвалид . Если вы (или ваш супруг / супруга / партнер по гражданскому союзу, если подаете совместно) были 65 лет или старше, были слепыми или инвалидами на 31 декабря налогового года, и ваш доход был ниже пороговой суммы для вашего статуса подачи, и вы соответствуете критериям Требования, подайте заявку на кредит следующим образом:
- Домовладельцы, имеющие право на получение пособия Homestead и подающие заявление на получение пособия Homestead, автоматически получат налоговые льготы на недвижимость вместе со своими пособиями Homestead Benefits.
- Арендаторы и те домовладельцы, которые не имеют права на получение Homestead Benefit, потому что на 1 октября 2020 года они не были домовладельцами, могут заполнить форму NJ-1040-HW , чтобы претендовать на налоговый кредит на имущество, или они могут потребовать кредит в форме NJ-1040. Не подавайте одновременно форму NJ-1040 и форму NJ-1040-HW.
Моложе 65 лет и не инвалид . Если вы не обязаны подавать декларацию, потому что ваш доход был ниже пороговой суммы для вашего статуса подачи, вы не имеете права на налоговую льготу на имущество.
Для получения дополнительной информации о вычете или кредите налога на имущество см. Инструкции к декларации о подоходном налоге для резидентов Нью-Джерси.
Налоговые вычеты для владельцев арендной недвижимости
У вас есть недвижимость, которую вы сдаете в аренду? Помимо потенциала регулярного дохода и роста капитала, инвестиции в недвижимость предлагают вычеты, которые могут снизить подоходный налог с вашей прибыли.
Но сначала подумайте, какой вы инвестор в недвижимость.Вы пассивный инвестор или профессионал в сфере недвижимости? Отнесение вас к той или иной категории существенно влияет на количество получаемых вами налоговых льгот.
Пассивный инвестор против профессионального
Если вы проводите большую часть своего рабочего времени в сфере недвижимости в качестве специалиста по недвижимости, ваши потери от аренды не будут пассивными. Это означает, что ваши убытки полностью вычитаются из любого дохода, пассивного или непассивного.
Ключевые выводы
- Ремонт вашей собственности подлежит вычету.Улучшения не подлежат амортизации.
- Проценты по ипотеке иногда вычитаются. Принципиальных выплат нет.
- Страхование, уход за газоном и местные налоги не облагаются налогом.
Если это побочное вложение, ваши убытки пассивны и могут быть вычтены до 25000 долларов из дохода от аренды. Вычет прекращается, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) составляет от 100 000 до 150 000 долларов. Убытки более 25 000 долларов могут быть перенесены на следующий год.Взаимодействие с другими людьми
Налоговая служба (IRS) определяет профессионала в сфере недвижимости как человека, который тратит более половины своего рабочего времени на аренду. Это может включать девелопмент, строительство, приобретение и управление недвижимостью. Вы также должны тратить более 750 часов в год на работу над арендуемой недвижимостью, чтобы получить квалификацию профессионала.
Общие источники дохода
Доход от аренды
Деньги, которые вы получаете за аренду, обычно считаются облагаемыми налогом в тот год, когда вы их получили, а не когда они были причитаются или заработаны.Это означает, что любые авансовые платежи следует рассматривать как доход.
Например, предположим, что вы сдаете дом в аренду за 1000 долларов в месяц и требуете, чтобы новые арендаторы платили арендную плату за первый и последний месяц, когда они подписывают договор аренды. В этом случае вам придется задекларировать полученные вами 2000 долларов в качестве дохода, даже если 1000 долларов из этих 2000 долларов относятся к периоду, который может составлять несколько лет в будущем.
Расходы, оплачиваемые арендатором
Расходы, которые платит за вас арендатор, считаются доходом.Это может включать, например, экстренный ремонт холодильника, который арендатор должен сделать, пока вас нет в городе. Затем вы можете вычесть плату за ремонт как расходы на аренду.
Торговля услугами
Ваш арендатор может предлагать торговые услуги в обмен на аренду. Вы должны включить справедливую рыночную стоимость услуг в качестве дохода. Например, если ваш арендатор предлагает покрасить арендованный дом в обмен на арендную плату за один месяц (стоимостью 1000 долларов), вы должны включить 1000 долларов в качестве дохода, даже если вы не получили наличные.Однако вы сможете вычесть 1000 долларов в качестве расходов.
Залог
Залоговые депозиты не облагаются налогом, когда вы их получаете, если намерение состоит в том, чтобы вернуть эти деньги арендатору в конце срока аренды. Но что, если ваш арендатор не выполняет условия аренды?
Например, предположим, что вы собираете залог в размере 500 долларов, а ваш арендатор выезжает и оставляет дыры в стенах, ремонт которых обходится в 400 долларов. Вы можете вычесть эту сумму из гарантийного депозита в течение года, в котором вы ее возвращаете.В то же время вы должны включить в доход 400 долларов, которые вы потратили на ремонт стены. Вы также сможете показать 400 долларов в качестве вычитаемых расходов.
Ремонт Vs. Улучшения
Владельцы арендуемой собственности могут полагать, что все, что они делают с их собственностью, является вычетом расходов. Не так , согласно IRS.
Расходы на получение ипотеки, такие как сборы и оценки, не подлежат вычету.
Ремонт поддерживает вашу арендуемую недвижимость в хорошем состоянии и является вычетом расходов в том году, когда вы за него платите.Ремонт включает покраску, ремонт сломанного туалета и замену неисправного выключателя света. Улучшения, с другой стороны, увеличивают стоимость вашей собственности и не подлежат вычету, когда вы платите за них. Вы должны возместить стоимость улучшений за счет амортизации расходов в течение ожидаемого срока службы вашей собственности. Улучшения могут включать новую крышу, патио или гараж.
С налоговой точки зрения, вам следует делать ремонт по мере возникновения проблем, а не ждать, пока они умножатся и потребуют ремонта.
Общие вычеты
Расходы по ипотеке: Расходы на получение ипотеки не подлежат вычету при их оплате. К ним относятся комиссии и оценки.
После того, как вы начнете вносить ипотечные платежи, не все выплаты подлежат вычету. Поскольку часть каждого платежа идет на выплату основной суммы, эта сумма не является вычетом расходов. Часть, уплаченная в счет процентов, подлежит вычету.
Ваша ипотечная компания будет присылать вам форму 1098 каждый год, показывающую, сколько вы заплатили процентов в течение года.Это франшиза. Кроме того, если часть вашего платежа включает деньги, которые поступают на счет условного депонирования для покрытия налогов и страхования, ваша ипотечная компания также должна сообщить об этом вам.
Проценты по ипотеке указаны в Приложении А налоговой формы 1040. Проценты по ипотеке, выплачиваемые по арендуемой собственности, которая подлежит вычету, указываются в Приложении E.
Закон о сокращении налогов и занятости (TCJA), принятый в 2017 году, снизил максимальную сумму основного долга по ипотеке, имеющую право на вычитаемый процент, до 750 000 долларов США (с 1 миллиона долларов США) для новых ссуд.TCJA также почти вдвое увеличил стандартный вычет, что сделало ненужным для многих налогоплательщиков перечисление.
Командировочные расходы: Деньги, которые вы тратите на поездки для получения арендной платы или содержания арендуемой собственности, подлежат вычету. Однако, если целью поездки было улучшение, вы должны возместить эти расходы как часть улучшения и его амортизации.
У вас есть два варианта вычета командировочных расходов: фактические расходы или стандартная ставка миль.Последние сведения о требованиях IRS и текущем разрешении на пробег можно найти в публикации 463 IRS.
Прочие общие расходы: Помимо ремонта и амортизации, вы можете вычесть некоторые другие общие расходы:
- Страхование
- Налоги
- Уход за газоном
- Сбор за оформление налоговой декларации
- Убытки от несчастных случаев (ураган, землетрясение, наводнение и т. Д.) Или краж
Кондоминиумы и кооперативы:
Если вы владеете арендуемым кондоминиумом или кооперативом, в каждом из них действуют особые правила.
Кондоминиумы: Если арендная плата составляет кондоминиум, вы, вероятно, платите взносы или взносы, чтобы заботиться о собственности, находящейся в общей собственности. Сюда входят конструкция здания, вестибюли, лифты и зоны отдыха.
Когда вы сдаете в аренду свой кондоминиум, вы можете вычесть такие расходы, как амортизация, ремонт, проценты и налоги, относящиеся к этой общей собственности.
Однако, как и при аренде на одну семью, вы не можете вычесть деньги, потраченные на капитальный ремонт, например, оценку кабаны в здании клуба.Вместо этого вы должны амортизировать стоимость любых улучшений по сравнению с ожидаемым сроком службы.
Кооперативы: Расходы на кооперативную квартиру, которую вы сдаете в аренду, подлежат вычету. Это включает плату за обслуживание, выплачиваемую кооперативной жилищной корпорации.
К капитальным улучшениям относятся иначе. Вы не можете ни вычесть стоимость улучшения, ни амортизировать ее. Вы должны добавить стоимость улучшения к своей основе затрат на акции корпорации.Это уменьшит ваш прирост капитала при продаже квартиры.
Сохраняйте хорошие записи
В Приложении E IRS есть места для разных категорий расходов. Это дает вам гибкость в выборе предметов, которые вы можете вычесть.
Но будьте готовы подтвердить свое требование и не забудьте отделить расходы, связанные с ремонтом и техническим обслуживанием, от расходов, связанных с капитальным ремонтом. Помните, что деньги, которые вы потратите на улучшения, могут снизить ваши налоговые обязательства при продаже.
Кроме того, если вы утверждаете, что являетесь профессионалом в сфере недвижимости, вам следует сохранить подтверждающую документацию (например, записные книжки, дневники, календари и журналы), чтобы подтвердить свое активное участие и время, потраченное на вашу недвижимость каждый год.
Итог
В общем, инвесторам в недвижимость доступно довольно много вычетов, и стоит знать, на какие из них вы имеете право.
Когда вычитается налог на страхование арендатора?
Страхование Арендатора подлежит налогообложению только в том случае, если оно распространяется на место, где вы ведете бизнес.В частности, вы можете вычесть только процент вашего дома, выделенного для бизнеса, из ваших налогов. Домашний офис должен соответствовать руководящим принципам IRS, чтобы иметь право на налоговый вычет.
Когда облагается налогом страхование арендаторов?
СтрахованиеАрендатора подлежит налогообложению только в том случае, если вы ведете бизнес из своей квартиры или арендуемого дома, и вы выделили место, предназначенное исключительно для работы — аналогично тому, когда я могу вычесть страхование жилья из моих налогов ?. IRS требует, чтобы эта зона была вашим основным местом работы, будь то небольшая комната, которая служит офисом, или альков с вашим столом, компьютером и принадлежностями под ним.Зона, которую вы определяете как домашний офис, должна быть предназначена исключительно для работы и быть посвящена таковой; кухонный стол, за которым вы работаете, не подходит, потому что он служит нескольким целям.
Что IRS считает домашним офисом?
- Личный бизнес, где ваш дом — главный центр бизнеса
- Если вы предоставляете услугу «Как работает страхование для Airbnbs», вы можете вычесть из страховки арендатора ту часть дома, которая сдается в аренду.
- Если ваш работодатель требует, чтобы вы работали из дома, и вы выделили для этого часть своего дома
По сути, пространство должно регулярно и исключительно использоваться для бизнеса или в качестве основного места вашего бизнеса.Если вы ведете личный бизнес из дома и встречаетесь с клиентами в обычные рабочие часы в районе, предназначенном для ведения бизнеса, это место не облагается налогом. Когда ваш работодатель требует, чтобы вы работали на дому, чтобы воспользоваться налоговым вычетом по страховке съемщика, вы должны делать это для удобства работодателя, а не для себя. Вы также не можете сдавать в аренду своему работодателю какую-либо часть вашего дома или квартиры.
Когда страхование арендаторов не облагается налогом?
IRS не будет квалифицировать ваш вычет, если обозначенная территория служит другой цели, помимо того, что она является местом, где вы ведете свой бизнес.Если ваш домашний офис создан в качестве полезного дополнения или удобства помимо другого основного места деятельности, ваша страховка арендатора не облагается налогом. Для всех остальных частей вашей квартиры или арендуемого дома ваша страховка арендатора не облагается налогом.
Как рассчитать часть комнаты, подлежащую вычету
IRS позволяет использовать два метода расчета максимально возможного вычета расходов вашего домашнего офиса, включая страхование арендаторов: упрощенный метод и стандартный метод.Оба метода используют квадратные метры вашего бизнес-пространства, чтобы определить, какая часть вашей страховки имеет право на налоговый вычет.
Упрощенный метод
«Упрощенный метод» включает в себя измерение площади вашего домашнего офиса в квадратных футах и округление ее до ближайшего среднего размера домашнего офиса, составляющего 100, 200 или 300 квадратных футов. Затем вы умножаете это число на 5 долларов (это текущая фиксированная ставка для этого вычета) до максимума в 300 квадратных футов, и это дает вам вычет с пределом в 1500 долларов.Например, используя этот метод с домашним офисом площадью 75 квадратных футов, вы сначала округлите 75 до 100, умножьте на 5 и определите максимальный налоговый вычет для страховки арендатора, равный 500 долларам. Этот метод не требует подсчета реальных затрат и лучше всего работает, если у вас небольшой домашний офис.
Обычный метод
Чтобы определить размер налогового вычета с помощью этого метода, сначала измерьте квадратные метры вашего домашнего офиса и сравните их с общей площадью вашей квартиры или дома, сдаваемого в аренду.Например, если ваш домашний офис составляет 100 квадратных футов, а ваша квартира — 1000 квадратных футов, ваш домашний офис составляет 10% от общей площади в квадратных метрах. Это означает, что 10% вашей страховки арендатора будет не облагаться налогом. Этот метод немного сложнее, так как требует более точных измерений. Однако, если вы думаете, что площадь вашего офиса превышает 300 квадратных футов, это будет лучшим вариантом, поскольку упрощенный метод максимален до 300 квадратных футов.
Как вести хороший налоговый учет
Мы рекомендуем вам вести налоговую отчетность не менее трех лет на случай, если IRS потребует дополнительных обоснований ваших вычетов и списаний.Вы должны сохранить копию своего годового или ежемесячного счета за страхование арендатора, в котором указана стоимость вашей общей страховой премии, поскольку она связана с вычетом, который вы требуете для своего домашнего офиса. Вам также следует разработать систему хранения документов, которая будет работать для вас, которая позволит вам легко найти данный документ быстро и сохранить все остальное организованным и аккуратным, чтобы ничего не потерялось в случае, если вам нужно предоставить доказательство вычета в IRS.
Как вычесть страховку арендатора из вашей налоговой формы
Если вы используете упрощенный метод для определения того, какая часть вашей страховки арендатора подлежит налогообложению, вам не нужно заполнять никаких дополнительных форм или документации.Просто следуйте инструкциям, подробно описанным ранее, чтобы определить максимальный налоговый вычет по страховке вашего арендатора, вплоть до предела в 1500 долларов, и укажите его в качестве вычета в своих формах IRS.
Если вместо этого вы используете Обычный метод, существует 43-строчная форма Приложения C, Форма 8829 «Расходы на коммерческое использование вашего дома», в которой вам потребуется рассчитать допустимый вычет по страхованию арендаторов (среди других потенциальных налоговых вычетов). затраты). Стоит проконсультироваться с бухгалтером, чтобы решить, какой из этих двух методов лучше всего подходит для вас, исходя из ваших конкретных обстоятельств, и максимально увеличить свой потенциальный вычет.
Если вы вычитаете страховку арендатора через Airbnb, вы можете включить страховку арендатора в качестве расхода в форму Schedule-E.
Могут ли арендаторы претендовать на вычет домашнего офиса? — Деньги имеют значение — Блог Trulia
Некоторые преимущества работы в Лос-Анджелесе, Калифорния, аренда: напишите электронные письма с тихой музыкой, играющей в фоновом режиме, установите кондиционер на любой комфортный режим, расслабьтесь в своих любимых тренировках и наслаждайтесь легкими поездками из спальни в домашний офис.Но одна вещь, которую арендаторы, работающие на дому, часто упускают (помимо болтовни с кулером), — это вычет налогов на площадь домашнего офиса.
Опытный арендатор знает, что эта льгота — не просто налоговая льгота для домовладельцев. Арендаторы могут иметь право требовать удержания домашнего офиса из их федерального подоходного налога точно так же, как домовладельцы имеют право на налоговые льготы для домашнего офиса. Конечно, с налогами все не так просто. Правила и исключения по-прежнему применяются. Не уверены, имеете ли вы право на налоговые льготы в качестве арендатора для работы на дому? Мы ответили на некоторые из самых распространенных вопросов ниже.
Часто задаваемые вопросы о вычетах в домашний офис для арендаторов- Большую часть работы я делаю из своей квартиры. Это считается?
- Что еще нужно для вычета домашнего офиса?
- Что делать, если я не работаю на себя?
- Как рассчитать процент использования моего дома для бизнеса?
- Какие расходы учитываются при вычете домашнего офиса?
- Как мне рассчитать мой общий вычет из домашнего офиса?
- Что делать, если я плохо разбираюсь в математике?
- Ничего простого не бывает бесплатным (включая возврат налогов)
Чтобы иметь право на вычет, вы должны использовать свой дом в качестве основного места работы. Это не означает, что вы можете вести бизнес только в специально отведенном для этого месте; это просто означает, что вы должны «постоянно и регулярно» использовать свой дом для бизнеса, согласно IRS. Звучит субъективно — и это так.Как правило, если вы встречаетесь с клиентами в домашнем офисе в рамках обычного ведения бизнеса, вы удовлетворяете правилу. Это верно, даже если вы иногда работаете в другом месте, например, в коворкинге или в местном Starbucks.
Ваше рабочее место должно использоваться исключительно для ведения бизнеса. Это означает, что вы не можете использовать его для каких-либо других целей, но вы все равно можете работать в других частях вашего дома. Однако если вы поставите ноутбук на кухонный стол, это не превратит кухню в офис.То же самое, если вы встречаетесь с клиентами в своей гостиной (независимо от того, насколько взрослым ваш новый диван и коврики придают помещению вид). Пространство должно быть явно эксклюзивным, но оно не обязательно должно быть полностью отделено от вашего другого жилого пространства (например, вам не нужно требовать целую комнату в качестве домашнего офиса — стол в отделенной части комнаты может быть достаточно).
Большинство людей полагают, что вы должны работать не по найму, чтобы получить вычет из домашнего офиса, но это не так: вычет также доступен для сотрудников, которые работают из дома.Однако, помимо требования эксклюзивности, ваше рабочее место должно быть создано для удобства вашего работодателя, а не потому, что это просто для вас. Вы также должны оплатить все свои расходы: чтобы потребовать вычет, вы не можете оказывать услуги в помещении, арендную плату за которое платит ваш работодатель.
Это простая математика. Во-первых, определите квадратные метры всего вашего дома. Затем измерьте комнату или часть комнаты, которая считается вашим бизнес-пространством.Разделите пространство, используемое для бизнеса, на общую площадь вашего дома. Полученный процент — это то, что вы будете использовать для пропорционального распределения ваших расходов. Вот быстрый пример: предположим, что ваша квартира составляет 1000 квадратных футов, а пространство, которое вы используете для бизнеса, составляет 200 квадратных футов. Вы рассчитаете свои вычеты, пропорционально распределив расходы на 20%, или 200/1000.
Для расчета квалификационных расходов домашнего офиса домовладельцы могут вычесть проценты по ипотеке и налоги на недвижимость.Но это не значит, что арендаторы застряли: платежи арендодателю подсчитываются. Соответствующие расходы также включают такие статьи, как обслуживание дома, включая страхование арендаторов, электричество, системы безопасности, системы отопления и охлаждения и тому подобное. Он также может включать Интернет и дополнительный телефон. Важно отметить, что IRS не допускает вычетов за основной телефон в вашем доме, даже если вы используете его только для бизнеса (тем не менее IRS считает это личными расходами).
Умножьте долю вашего дома, используемого для бизнеса, на ваши общие расходы.Полученная цифра и есть ваш вычет. Используя наш предыдущий пример, предположим, что ваши общие расходы составляют 8000 долларов. Ваш вычет, отражаемый в форме 8829, составляет 1600 долларов (или 20%, которые вы указали как пропорциональный коэффициент).
Если вы ищете что-то более простое, IRS теперь предлагает упрощенный вариант расчета вычета из домашнего офиса. Умножьте квадратные метры части вашего пространства, используемой для бизнеса, на установленную норму.Текущая применимая ставка составляет 5 долларов за квадратный фут до 300 квадратных футов. Опять же, используя тот же пример, если вы используете 200 квадратных футов вашего дома для бизнеса, вычет составит 1000 долларов, или 200 квадратных футов x 5 долларов за квадратный фут. В приведенном выше примере вычет, рассчитанный по упрощенному методу, на 600 долларов меньше, чем по традиционному методу. В этом нет ничего необычного, в зависимости от индивидуальных обстоятельств, но не позволяйте цифрам вводить вас в заблуждение. Если ведение документации не ваша сильная сторона, вам, скорее всего, подойдет упрощенный метод.
Независимо от того, какой вариант вы выберете, помните, что IRS требует и ожидает, что вы будете вести отличный учет для обоснования своих расходов.
Успешно ли вы вычитали домашний офис в качестве арендатора? Расскажите нам о своем опыте в комментариях ниже!
Все о налогах на доход от аренды
Если вы владеете инвестиционной недвижимостью и собираете арендную плату со своих арендаторов, важно задекларировать этот доход от аренды в ваших налогах.Однако вы можете вычесть расходы, понесенные вами на содержание арендуемой собственности. Другими словами, если вы впервые станете домовладельцем, вам будет сложнее подавать налоговую декларацию. Если вам нужна помощь с налогами, подумайте о работе с финансовым консультантом.
Налоги на доход от аренды: что декларироватьДоход от аренды, который вы декларируете по налогу на прибыль, будет зависеть от вашего метода учета. Большинство людей используют «кассовый метод».”Этот метод требует, чтобы вы сообщали о доходах по мере их получения и о расходах по мере их выплаты. Но некоторые предприятия используют метод учета по методу начисления. При этом учитывается доход, когда он заработан, а не когда он получен.
Если вы частное лицо, арендующее недвижимость, вы, вероятно, воспользуетесь кассовым методом. Это означает, что вы будете считать полученные деньги за аренду как доход в соответствующем налоговом году. Вы также можете посчитать гарантийный депозит, который предоставляет ваш арендатор. Вы можете сделать это, если используете залог в качестве окончательной арендной платы или полностью или частично возьмете его в качестве компенсации за ущерб, нанесенный арендаторами.Но если вы берете гарантийный депозит с намерением вернуть его, когда арендатор уезжает, не засчитывайте его как доход.
Вы также можете включить в доход, когда арендатор производит оплату натурой, в зависимости от количества месяцев, которые он покрывает. Например, предположим, что вы соглашаетесь с арендатором принять от него товар или услугу в обмен на арендную плату за один месяц. По мнению IRS, вы все равно получили месячную арендную плату. Это означает, что вам нужно будет указать арендную плату за этот месяц как доход при подаче налоговой декларации.
Есть и другие формы арендного дохода, которые домовладельцы должны сообщать. Например, если арендатор платит вам за расторжение договора аренды, этот платеж считается доходом от аренды для целей налогообложения. Вы должны будете указать этот платеж в том году, в котором он был получен, независимо от используемого метода учета. Если ваш арендатор оплачивает какие-либо расходы на строительство, не требуемые условиями аренды, эти платежи считаются для вас доходом. Это также будет считаться доходом, если арендатор платит за ремонт или коммунальные услуги, не требуемые в договоре аренды, а затем вычитает этот платеж из своей арендной платы.
Налоги на доход от аренды: что можно вычестьМожет показаться, что быть арендодателем и собирать ренту — это большая налоговая головная боль. Но помните, что вы также можете вычесть расходы, чтобы уменьшить свои налоговые обязательства. Вы можете вычесть такие расходы, как проценты по ипотеке на арендуемую недвижимость, налоги на недвижимость, операционные расходы, ремонт и амортизацию.
IRS использует стандарт «обычных и необходимых расходов» для определения того, что вы можете вычесть.Обычные расходы — несложные расходы, которые обычно связаны с владением арендуемой недвижимостью. Сюда входят выплаты, которые вы производите управляющей компании или суперинтенданту. Необходимые расходы могут включать в себя такие расходы, как реклама вакансий или покрытие расходов на обслуживание, коммунальные услуги и страхование. Вы также можете вычесть стоимость материалов, используемых для обслуживания вашего здания.
Однако вы не можете вычесть деньги, которые вы тратите на улучшение, ремонт или реконструкцию своей собственности. Хотя обычное обслуживание имеет значение, если вы решите, что хотите сделать арендуемую недвижимость более привлекательной или превратить квартиру с одной спальней в квартиру с двумя спальнями, вы не можете вычесть такие дискреционные расходы.
Вы можете вычесть амортизацию своей собственности и ее характеристик, таких как бытовая техника. Если вы внесете улучшения, вы сможете окупить часть потраченных денег, когда подадите новые документы на амортизацию. Для этого воспользуйтесь формой IRS 4562.
Налоги на доход от аренды: как отчитатьсяЧтобы зарегистрировать доход от аренды, воспользуйтесь формой 1040 и приложите Приложение E: Дополнительные доходы и убытки. В Таблице E вы укажете свой общий доход, расходы и амортизацию для каждой арендуемой собственности.Расходы включают рекламу, автомобили и путешествия, страхование, ремонт, налоги и многое другое. Опять же, вам понадобится форма 4562, чтобы правильно указать сумму амортизации в строке 18 «Амортизационные расходы или истощение».
Одна форма Schedule E позволяет вам сообщать о трех свойствах. Если у вас их больше трех, вы можете заполнить дополнительные формы расписания E, чтобы перечислить другие ваши свойства в строках 1 и 2. Однако вы заполните только столбец «Итоги» в одной форме приложения E. Эти итоги будут объединенными итогами всех заполненных вами таблиц E.
Чтобы гарантировать, что вы предоставите IRS верную информацию, вам необходимо вести учет управления вашей собственностью. Сюда входят чеки аренды, финансовые отчеты, квитанции, вычитаемые расходы и многое другое. Если вы не можете предоставить правильные документы и информацию, возможно, вы не сможете вычесть столько, сколько хотите. Хуже того, вы можете столкнуться с дополнительными налогами и штрафами.
ИтогВладение инвестиционной собственностью может быть отличным способом повысить вашу финансовую безопасность и работать над достижением финансовой независимости.Тем не менее, он связан с обязанностями, от найма суперинтенданта до проведения необходимого ремонта. Вам также придется не уплачивать налоги за арендуемую недвижимость. Имея все формы и документы, было бы неплохо нанять специалиста по составлению налоговой отчетности, особенно если это ваш первый налоговый сезон в качестве арендодателя.
Вы также можете рассмотреть вопрос о найме финансового консультанта, который также разбирается в налогах и доходах от недвижимости. Инструмент сопоставления, такой как SmartAsset’s, может помочь вам найти человека, с которым можно работать и удовлетворить ваши потребности.Сначала вы отвечаете на ряд вопросов о своей ситуации и своих целях. Затем программа сокращает количество консультантов до трех до трех, которые соответствуют вашим потребностям. Затем вы можете прочитать их профили, чтобы узнать о них больше, взять у них интервью по телефону или лично и выбрать, с кем работать в будущем. Это позволяет вам найти подходящую одежду, выполняя большую часть тяжелой работы за вас.
Советы по подаче налоговой декларации- Финансовый консультант поможет вам разобраться с доходом от аренды и другими налоговыми вопросами.С помощью инструмента сопоставления SmartAsset вы можете найти финансового консультанта в вашем районе, который поможет вам составить план и убедиться, что все ваши налоговые обязательства соблюдены. Если вы готовы к помощи, начните прямо сейчас.
- Подача налоговой декларации может быть непростым делом. Если вы обнаружите, что сбиты с толку или ошеломлены, как это может быть в случае, если вы арендодатель, вы можете воспользоваться помощью налогового программного обеспечения. Это поможет вам упорядочить свои расчеты и налоги без лишних хлопот.
- Если вы постоянно получаете большие налоговые возмещения, есть способ получить эти деньги в течение года, а не одним чеком.Вы можете сделать это, изменив сумму, удерживаемую с каждой зарплаты.
Фотография предоставлена: © iStock.com / Weekend Images Inc., © iStock.com / TanawatPontchour, © iStock.com / loops7
Амелия Джозефсон Амелия Джозефсон — писатель, увлеченный освещением тем, связанных с финансовой грамотностью. Ее области знаний включают выход на пенсию и покупку жилья. Работа Амелии появилась в сети, в том числе на AOL, CBS News и The Simple Dollar.Она имеет ученые степени Колумбийского и Оксфордского университетов. Амелия, родившаяся с Аляски, теперь называет Бруклин своим домом. .