Денежная расписка правильное оформление: Как правильно написать расписку о получении денег в долг: оформление документа

Долговая расписка — Как правильно написать расписку

Если решились дать или взять деньги в долг, то стоит изучить небольшую, но полезную информацию об этом процессе, а также о том, как правильно написать расписку.

В постановлении от 08.07.2019 по делу №524 / 4946/16-ц Верховный Суд отметил, что расписка как документ, подтверждающий долговое обязательство, должен содержать условия получения заемщиком в долг с обязательством его возврата и даты получения средств.

Поэтому по делам о взыскании долга по договору займа истец должен подтвердить свое право требовать от ответчика исполнения долгового обязательства, а суд должен установить наличие между истцом и ответчиком правоотношений по договору займа, исходя из действительного содержания и достоверности документа, на основании которого доказывается факт заключения договора займа и его условий.

Статья 1046 Гражданского кодекса Украины. Договор займа.

1. По договору займа одна сторона (заимодатель) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую ​​же сумму денег (сумму займа) или такое же количество вещей того же рода и качества.

Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей, определенных родовыми признаками.

Статья 1047 ГКУ. Форма договора займа

1. Договор займа заключается в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз превышает установленный законом размер необлагаемого минимума доходов граждан, а в случаях, когда заимодавцем является юридическое лицо, — независимо от суммы.
2. В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена ​​расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему заимодателем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.

Анализируйте судебный акт: Розписка про отримання в борг грошових коштів є документом, який боржник видає за договором позики, підтверджуючи як його укладення, так і умови договору, і засвідчуючи отримання грошей (ВС/КЦС, №604/1038/16-ц,12.09.19)

«Только расписка о получении средств, а не любая…»

Постановлением от 22.08.2019р. по делу № 369/3340/16-ц ВС указал, что по своей сути расписка о получении в долг денежных средств является документом, который выдается должником Заимодателю по договору займа после получения средств, подтверждая как факт заключения договора и содержание условий договора, так и факт получения должником от Заимодателя определенной денежной суммы.

При этом факт получения средств в долг подтверждает не любая расписка, а именно расписка о получении средств, из содержания которой можно установить, состоявшейся определенной суммы средств от Заимодателя к заемщику.

В деле, которое рассматривалось Верховный Суд указал на недоказанность существования между сторонами правоотношений по договору займа, поскольку по распиской ответчик лишь обязался отдать истцу денежные средства после продажи земельного участка, а не вернуть полученную в долг сумму денег.

Анализируйте судебный акт: ВСУ скасував рішення трьох інстанцій і відмовив особі у поверненні 500тис. $ оскільки боргова розписка не містила зобов’язання боржника про повернення коштів (Постанова ВСУ від 11 листопада 2015 року у справі № 6-1967цс15)

Расписка, как подтверждение сделки

Ранее, в Постановлении, ВСУ от 13 декабря 2017 по делу №309 / 3458/14-ц определил следующее.

Раніше, в Постанові, ВСУ від 13 грудня 2017 по справі №309/3458/14-ц визначив наступне.

Статьей 202 ГКУ — сделкой является действие лица, направленное на приобретение, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей. Сделки могут быть односторонними и двух- или многосторонними (договоры).

Согласно ч.ч.1 и 2 ст.207 ГК (в редакции, действующей на момент заключения договора займа) сделка считается совершенной в письменной форме, если его содержание зафиксировано в одном или нескольких документах, в письмах, телеграммах, которыми обменялись стороны . Сделка считается совершенной в письменной форме, если он подписан его стороной (сторонами). Сделка, совершаемая юридическим лицом, подписывается лицами, уполномоченными на это его учредительными документами, доверенностью, законом или другими актами гражданского законодательства, и скрепляется печатью.

По своей сути расписка о получении в долг средств является документом, который должник выдает Заимодателю по договору займа, подтверждая, как его заключения, так и договора, а также свидетельствуя получения от Заимодателя определенной денежной суммы или вещей.

Итак, исследуя долговые расписки или договора займа, суды должны проявлять настоящую правовую природу заключенного договора, а также давать оценку всем имеющимся доказательствам и в зависимости от установленных результатов — делать соответствующие правовые выводы.

Свидетели

В своём Постановлении от 18.07.2018 делу №143/280/17 о взыскании суммы долга Верховный суд Украины, указал, что ст.

59 ГПК Украины (в ред.2004г.) что может быть подтверждена лишь соответствующими доказательствами, а значит факт исполнение обязательства по договору займа, не может быть доказан с помощью объяснений стороны и показаний свидетелей.

Кроме того, в Постановлении ВСУ обозначил, что объяснениями стороны и показаниями свидетеля не может доказываться факт исполнения обязательства по договору займа. Поэтому ссылки ОСОБА_2 на нарушение судом его права на защиту от предъявленных к нему безосновательных исковых требований являются необоснованными. Наличие у истца долгового документа — расписки ответчика свидетельствует о невыполнении им взятых на себя обязательств.

Анализируйте судебный акт: Невірно складена боргова розписка перетворила договір займу на договорі зберігання (ВС/КЦС № 295/11438/16-ц від 31.01.2019)

Как правильно написать расписку и что обязательно должно быть в ней указано?

1. Наименование документа – «Расписка»;
2. Фамилия, имя, отчество сторон сделки т. е. Заимодателя и Заемщика;
3. Идентифицирующие данные, например, регистрационный номер учетной карточки плательщика налогов, номер паспорта и когда и кем он был выдан;
4. Сумма денег или иной предмет займа;
5. Срок займа;
6. Дата, а также место составления расписки, передача денег или иных предметов займа, личная подпись Заемщика и Заимодателя;
7. Расписка пишется желательно собственноручно заемщиком.
8. Другая информация, которую стороны сочтут важной при этой сделке.

Образец (пример) расписки

Я, Фамилия Имя Отчество (Заемщик), дата и год рождения, проживающий по адресу:, (регистрационный номер учетной карточки плательщика налогов, номер паспорта и когда и кем он был выдан), даю данную расписку Фамилия Имя Отчество (Заимодатель), дата и год рождения, проживающий по адресу:

(регистрационный номер учетной карточки плательщика налогов, номер паспорта и когда и кем он был выдан) о том, что заемщик получил от Заимодатель в долг денежную сумму в размере (размер долга прописью), наличным способом.

Я, Фамилия Имя Отчество – обязуюсь вернуть долг Фамилия Имя Отчество — в полном объеме, в сумме в срок до 31 мая 2020 года.

Расписка написана мной собственноручно «» 2019 года.

ФИО Заемщика

(подпись)

ФИО Заимодателя

(подпись)

Анализируйте судебный акт: Факт отримання коштів у борг підтверджує не будь-яка розписка, а саме розписка про отримання коштів, зі змісту якої можливо установити, що відбулася передача певної суми коштів саме в позику (ВС/КЦС, справа № 369/3340/16-ц,22.08.19)

Если не определён срок исполнения обязательства и применение ст.625 ГК

Иногда в расписке не указывается дата возврата средств. Поэтому, в этом случае необходимо исходить из требований ч.2 статьи 530 ГК Украины, если срок (период) выполнения должником обязательства не установлен или определен моментом предъявления требования, кредитор имеет право требовать его выполнения в любое время. Согласно части 1 статьи 1049 ГК Украины, Заемщик обязан возвратить заимодавцу заем в установленный срок, а если срок не установлен, в течение 30 дней со дня предъявления заимодавцем требования об этом.

Итак, необходимо направить требование заемщику о возврате средств и направить ее почтовой связью (заказным письмом с уведомлением о вручении или ценным письмом с описью вложения) или вручить лично должнику. В этом случае, вернуть заем заемщик обязан в течение 30-ти дней.

В случае, не выполнения обязательств по возврату суммы займа, согласно ч.2 ст.625 ГК Должник, который просрочил выполнение денежного обязательства, по требованию кредитора обязан уплатить сумму долга с учетом установленного индекса инфляции за все время просрочки, а также три процента годовых от просроченной суммы, если иной размер процентов не установлен договором или законом. В этом случае, также необходимо либо по почте, либо лично направить должнику требование об уплате 3% и инфляции за все время просрочки.

Расписка о получении задатка

Расписка нужна не только для получения денег в долг, но и, например, в случае получения задатка, скажем при купли-продажи недвижимости.

Рассмотрим для начала правовые понятия некоторой терминологии этой области.

Ч.1 статьи 570 Гражданского кодекса Украины. Понятие задатка.

Задатком является денежная сумма или движимое имущество, которое выдается кредитору должником в счет причитающихся с него по договору платежей, в подтверждение обязательства и в обеспечение его исполнения.

Расписка о получении задатка, составляется по такой же форме, которая указана выше, однако кроме всего должна в себе содержать указания того, что деньги, полученные именно в качестве задатка и переданы в обеспечение исполнения договора (сделки), а сторонами в расписке должны быть те же стороны, что и по договору.

СОВЕТЫ Заемщику

Позичальнику, особі, яка отримала гроші в борг, слід звернути увагу на наступне.

Заемщику, лицу, которое получило деньги в долг, следует обратить внимание на следующее.

При получении денег в долг обязательно определяйте условие платности или бесплатности займа.

Согласно статьи 1048 ГКУ — Проценти по договору займа, если договором не установлен размер процентов, их размер определяется на уровне учетной ставки Национального банка Украины.

То есть, если стороны договорились о том, что средства берутся без уплаты процентов, а в расписке об этом не указано, то Заимодатель в будущем сможет через суд взыскать с заемщика плату за пользование деньгами. Поэтому, если заем бесплатный, при составлении расписки следует обязательно указывать, что Заимодатель не будет иметь права на получение процентов от суммы займа.

При возврате долга полностью или частично обязательно берите письменную расписку с Заимодателя о получении им денег.

Важно, чтобы такая расписка содержала сведения о том, что средства Заимодатель получил от заемщика именно в счет погашения долга по расписке или договору, по которым были получены средства в долг, согласно расписке «от…».

Аналогичное положение и в займе в иностранной валюте. В расписке необходимо четко указать, в какой валюте, подлежит долг возврату и изменению (увеличению) в случае колебания курса валюты.

В данной статье собрана краткая и наиболее важная информация, относительно рассматриваемой темы – расписки, но при возникновении других неописанных в статье вопросов стоит обращаться за подробной консультацией к адвокату, который сможет не только ответить на вопросы, но и при необходимости, профессионально сопроводить сделку (заключение и исполнение договора).

Автор консультации: Анферова К.С.

директор, адвокат АБ «Катерины Анферовой»

Источник: Юридический портал Протокол

Анализируйте судебный акт: Верховний Суд відмовив у стягненні 431 250 доларів США з підстав іншої правової природи розписки (ВС/КЦС № 367/7135/16-ц від 05.09.2018р)

С чем можно столкнуться при взыскании выданных в долг денег — РБК

Причиной для такого вывода послужило отсутствие в тексте расписки слов, свидетельствующих, что ответчик принял на себя обязательство возвратить их. А сам по себе факт передачи денег такого обязательства не порождает. Иными словами, если бы документ именовался не просто «расписка», а «долговая расписка», или в тексте документа было не словосочетание «взял деньги», а «взял и обязуюсь вернуть деньги», судья бы занял противоположную позицию и иск удовлетворил.

Как оценивать подобный подход суда? Формально он был безупречный — раз в тексте расписки нет упоминания об обязанности вернуть деньги, значит, ответчик и не принимал на себя такое обязательство. Более того, документ под названием «Расписка» может свидетельствовать не только об оформлении договора займа, но и о существовании иных правоотношений между участниками спора. К примеру, можно допустить ситуацию, когда истец сам был должен ответчику деньги и, возвратив их, получил от него расписку соответствующего содержания.

Читайте на РБК Pro

Однако я считал, что судья был не прав. В соответствии с требованиями гражданского процессуального законодательства (ст. 12 ГПК РФ) суд должен был всесторонне и полностью исследовать сложившиеся правоотношения спорящих сторон. Установив, что деньги действительно были переданы ответчику, суд не должен был ограничиваться формальной оценкой текста расписки. Надо было обязательно исследовать вопрос о том, существовали ли между сторонами какие-либо иные договорные отношения, в рамках которых истец мог бы передать ответчику эти деньги.

Учитывая, что истец отрицал существование каких-либо иных правоотношений с ответчиком, суд должен был предложить ответчику представить доказательства, опровергающие заключение договора займа. Если бы ответчик представил доказательства, подтверждающие возникновение между сторонами иных договорных отношений, в рамках исполнения которых и могла быть выплачена спорная сумма, иск действительно подлежал бы отклонению. Не следует забывать, что российское законодательство исходит из презумпции возмездности отношений сторон (п.3 ст.423 Гражданского кодекса РФ), что не давало суду возможности исходить из того, что столь крупная сумма была передана ответчику просто так — как подарок.

Эти доводы были положены в основу жалобы на решение суда. Суд вышестоящей инстанции согласился с таким мнением, отменил принятый судебный акт и отправил дело на новое рассмотрение. При повторном рассмотрении дела ответчик не представил доказательств, подтверждающих существование каких-либо иных правоотношений, в рамках которых им могли быть получены спорные деньги, в связи с чем иск был удовлетворен в полном объеме.

Какая у этой истории мораль? Она проста: доверяй, но проверяй. Какой бы юридически значимый документ вы ни оформляли, всегда нужно его внимательно прочитать, а лучше показать юристу. Иначе даже в очевидной для вас ситуации, по досадным обстоятельствам, связанным с неквалифицированным оформлением документов, суд может оказаться не на вашей стороне. Дело с элементарной распиской — яркий тому пример.

Федеральная таможенная служба

Таможня выдаст расписку в электронной форме

Опубликовано: 21 сентября 2017 07:09

С 21 сентября 2017 года таможенные органы начнут выдавать таможенные расписки в электронной форме. Информация об их выдаче будет доступна в «Личном кабинете участника ВЭД» на сайте ФТС России.

В этот день вступает в силу приказ Минфина России от 9 июня 2017 года № 86н «Об утверждении формы таможенной расписки, Порядка заполнения и использования таможенной расписки, а также Порядка информирования плательщиков таможенных пошлин, налогов и (или) иных лиц, предоставивших обеспечение уплаты таможенных пошлин, налогов, об оформлении таможенной расписки». Этот документ предусматривает оформление таможенной расписки в виде электронного документа.

Упрощение применения таможенных расписок заметит широкий круг лиц, осуществляющих перемещение товаров через таможенную границу, поскольку обеспечение представляется как организациями, так и физическими лицами. За 8 месяцев 2017 года оформлено более 75 тысяч таможенных расписок. Таможенная расписка применяется при принятии обеспечения уплаты таможенных платежей при проведении дополнительной проверки сведений о товаре, перевозке товаров, условном выпуске и в ряде других случаев.

Новшество сократит время на принятие обеспечения и формирование таможенной расписки, а также снизит издержки участников ВЭД. Теперь плательщику не нужно будет приходить на таможенный пост для получения таможенной расписки, но по его желанию таможенный пост может сформировать копию таможенной расписки на бумажном носителе.

При переводе таможенной расписки в электронный вид также упрощена форма данного документа и предусмотрен автоматизированный порядок передачи плательщику электронных сведений о таможенной расписке. Такие сведения участники внешнеэкономической деятельности смогут получить в своем «Личном кабинете участника ВЭД», вход на который осуществляется через официальный сайт ФТС России (customs.ru).

 

Наша справка:

Таможенная расписка применяется более 13 лет. Оформление таможенной расписки осуществляется с использованием специальных бланков, имеющих различные степени защиты. Ввиду активного внедрения автоматизированных программных комплексов, централизовавших учет обеспечения уплаты таможенных платежей, стал актуальным вопрос совершенствования применения таможенной расписки. На первом этапе было исключено требование о представлении таможенной расписки при возврате денежного залога. Соответствующие поправки в Федеральный закон «О таможенном регулировании в Российской Федерации» вступили в силу в июне 2016 года. Следующим этапом стал перевод указанного документа в электронный формат.

 

Долговая расписка: как дать в долг так, чтобы его вернуть?

К сожалению, зачастую при выдаче займа граждане пренебрегают заключением письменного договора, детально регламентирующего условия займа. В лучшем случае, стороны ограничиваются распиской. Но отсутствие четкого понимания правового регулирования отношений, возникающих при предоставлении (получении) займа, может породить множество проблем – как для займодавца, так и для заемщика.

Обо всех каверзных нюансах оформления займа, а также о процедуре выдачи долговых расписок мы попросили рассказать читателям портала www.interfax.by ведущего юрисконсульта Центра юридических услуг Алексея Нестеренко.

Оформление займа. Нужна ли расписка?

Гражданское законодательство содержит указание на то, какие сделки обязательно должны заключаться в письменной форме.

В частности, ст. 761 Гражданского кодекса Республики Беларусь предусмотрено, что договор займа должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз размер базовой величины (Br35 000 × 10 = Br350 000), а в случаях, когда займодавцем является юридическое лицо, – независимо от суммы.

Указанной статьей Гражданского кодекса установлено также, что в подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющий передачу ему займодавцем определенной денежной суммы.

Таким образом, оформляемая при получении займа расписка не является сама по себе договором займа и не устраняет необходимости заключать письменный договор займа, если сумма займа превышает в 10 раз размер базовой величины.

В тоже время, А. Нестеренко отметил, что с юридической точки зрения, договор займа является реальным. Это означает, что даже подписанный обеими сторонами договор займа не имеет юридической силы до тех пор, пока займодавец реально не передаст заемщику денежные средства. Договор займа будет считаться заключенным только с момента передачи денег.

Для того чтобы зафиксировать момент передачи денежных средств, обязательно необходимо оформлять расписку или иной документ (например, акт приемки-передачи денежных средств).

Причем, расписку необходимо оформлять, даже если сумма займа не превышает более чем в 10 раз размер базовой величины и оформление письменного договора займа не требуется.

В случае если займодавец передал в качестве займа денежные средства, превышающие в 10 раз размер базовой величины, но при этом не оформил письменный договор займа, то это не лишает займодавца права требовать возврата займа.

Ст. 163 Гражданского кодекса устанавливает, что несоблюдение простой письменной формы сделки не лишает стороны права в случае спора ссылаться в подтверждение сделки и ее условий на свидетельские показания, но не лишает их права приводить письменные и другие доказательства, не являющиеся свидетельскими показаниями.

В указанном случае весьма кстати придется расписка заемщика о получении займа, благодаря которой можно будет подтвердить факт существования между сторонами договора займа.

Таким образом, имея на руках расписку о получении займа можно в судебном порядке взыскать с заемщика переданную ему денежную сумму.

Как писать расписку правильно?

Расписка о получении займа должна быть написана заемщиком и передана займодавцу. Каких-либо особых требований к оформлению расписки законодательство не устанавливает.

Тем не менее, в беседе с обозревателем www.interfax.by А. Нестеренко отметил, что, для того, чтобы иметь возможность эффективно защитить свои права и законные интересы, займодавцу рекомендуется проконтролировать следующие основные моменты.

1. Желательно, чтобы текст расписки был полностью написан заемщиком собственноручно в присутствии займодавца с проставлением подписи заемщика. Действительной будет являться также и расписка, составленная машинописным способом, с одной лишь собственноручной подписью заемщика. Однако в случае, если заемщик будет в последствии оспаривать подлинность подписи на расписке, проведение почерковедческой экспертизы по одной лишь подписи вызовет затруднения. Для устранения этих проблем изначально сравните подпись заемщика, проставленную на расписке, с подписью, указанной в паспорте.
2. Текст расписки следует писать шариковой либо чернильной ручкой, четко и разборчиво, не допуская неясностей при прочтении текста.
3. Если в расписке остаются пустые места, то необходимо поставить прочерки, чтобы было невозможно что-либо дописать.
4. При передаче денег лучше пригласить несколько свидетелей, которые укажут в расписке свои паспортные данные, а также тот факт, что они свидетельствуют о передаче определенной суммы, после чего поставят свои подписи. При возникновении судебного разбирательства таких лиц можно будет допросить в качестве свидетелей (при условии, что соблюдена письменная форма договора займа, либо если письменная форма договора не требуется).
5. Расписку следует хранить в месте, обеспечивающем ее сохранность и защищающем бумагу и чернила от выцветания.

Что писать в расписке?

В расписке рекомендуем обязательно указывать следующее:

• дата (цифрами и прописью) и место составления расписки;
• название документа – «Расписка о получении суммы займа»;
• ФИО, паспортные данные и место жительства заемщика и займодавца с указанием – «получено от ФИО, в подтверждение следующего…». Помните, что паспорт должен быть действительным на момент написания расписки;
• сумму займа цифрами и прописью с обязательным указанием валюты займа. Причем, в расписке должно быть четко обозначено, что заемщик принял указанную денежную сумму в качестве суммы займа с обязательством возвратить указанную сумму;
• условие о процентах за пользование займом;
• срок возврата займа;
• подпись заемщика.

В какой валюте давать в долг?

Согласно общему правилу, установленному ст. 298 Гражданского кодекса Республики Беларусь, денежные обязательства должны быть выражены в белорусских рублях.

В денежном обязательстве может быть предусмотрено, что оно подлежит оплате в белорусских рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах. В этом случае подлежащая оплате в рублях сумма определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законодательством или соглашением сторон.

Как сообщил А. Нестеренко, долгое время использование иностранной валюты при предоставлении займа физическими лицами-резидентами Республики Беларусь не допускалось.

В настоящее время, согласно ст. 11 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле» № 226-З от 22.07.2003 г., в отношениях между физическими лицами-резидентами, не выступающими в качестве индивидуальных предпринимателей, разрешается использование иностранной валюты в случае предоставления займов, возврата займов и процентов за пользование ими.

Таким образом, заём может быть предоставлен как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте. При передаче займа в белорусских рублях целесообразно указывать эквивалент суммы в иностранной валюте и обязанность возвратить сумму в белорусских рублях, эквивалентную указанной сумме в валюте.

Обращаем ваше внимание на то, что в расписке нужно указывать валюту займа согласно ее официальному наименованию, чтобы в последующем у заемщика или займодавца не было возможности недобросовестно толковать наименование валюты в свою пользу. Например, не российские рубли, а белорусские, не доллары США, а австралийские (канадские) доллары и т. п.

Считаем проценты по займу

Заём может быть предоставлен как на условиях возмездности (с уплатой процентов за пользование суммой займа), так и на условиях безвозмездности (беспроцентный заём).

Как отметил А. Нестеренко, в практике часто встречается ситуация, когда в договоре займа и/или расписке вообще отсутствует указание на то, является ли заём процентным или беспроцентным, а у сторон при возврате суммы долга возникает спор по данному вопросу.

Когда условия о процентах прямо не оговорены в договоре займа и/или расписке, и если договор займа заключен между гражданами на сумму, не превышающую установленный законодательством пятидесятикратный размер базовой величины (Br35 000 × 50 = Br1 750 000), и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон, то заём считается беспроцентным.

В случае если сумма займа превышает пятидесятикратный размер базовой величины, то займодавец вправе требовать от заемщика уплаты процентов за пользование займом, даже если условие о процентах по займу не оговорены в договоре и/или расписке.

В таком случае, согласно ч. 1 ст. 762 Гражданского кодекса Республики Беларусь, размер процентов определяется ставкой рефинансирования Нацбанка РБ на день уплаты заемщиком суммы долга. Не забывайте, что проценты, полученные за пользование суммой займа, признаются доходом для целей налогообложения подоходным налогом с физических лиц.

Как установить дату возврата долга?

Срок возврата займа можно установить разными способами – конкретной календарной датой, определенным периодом времени либо определить возврат займа моментом востребования. Заём должен быть возвращен в срок, указанный в договоре и/или расписке.

Возникает вопрос: что делать, если в договоре и/или расписке не содержится указания срока возврата займа?

Согласно ст. 763 Гражданского кодекса Республике Беларусь, если срок возврата займа не установлен или определен моментом востребования, сумма займа должна быть возвращена заемщиком в течение тридцати дней со дня предъявления заимодавцем требования об этом.

Требование о возврате займа рекомендуем направлять должнику в письменной форме заказным письмом с уведомлением о вручении, либо лично под роспись с сохранением одного экземпляра такого требования у займодавца.

Спустя 30 дней с момента направления требования у займодавца возникает право на получение долга, в том числе в судебном порядке.

Будьте внимательны при указании в договоре и/или расписке срока возврата займа, особенно, если заём предоставляется на условиях уплаты процентов за пользование суммой займа.

Так, согласно ч. 2 ст. 763 Гражданского кодекса, сумма беспроцентного займа может быть возвращена заемщиком досрочно, если иное не предусмотрено в договоре. Однако, сумма займа, предоставленного под проценты, может быть возвращена досрочно только с согласия заимодавца. Поэтому, если вы берете в долг под проценты, то указывайте минимальный срок, в течение которого вы сможете возвратить долг.

Если срок возврата займа будет слишком большим, а возможность вернуть долг появится ранее истечения указанного срока, то займодавец может попросту не согласиться принять сумму долга и требовать уплаты процентов вплоть до истечения срока, на который был предоставлен заём.

Помните, что при возврате долга обязательно необходимо потребовать расписку от займодавца о принятии суммы займа, оформленную с учетом вышеизложенных рекомендаций.

Просрочка возврата долга: что будет?

Заемщик несет ответственность за просрочку возврата займа в размере, предусмотренном законодательством или договором. То есть в договоре можно предусмотреть неустойку (штраф, пеню) за просрочку возврата займа.

При отсутствии договора займа, или отсутствии указания в договоре условия о неустойке, заемщик, в любом случае, несет ответственность за просрочку возврата суммы займа в виде уплаты процентов, определяемых ставкой рефинансирования Нацбанка РБ, за весь период просрочки возврата займа, даже если сам заём является беспроцентным.

Срок исковой давности по расписке

Следует помнить, что практически любое гражданско-правовое требование подлежит удовлетворению, только если оно заявлено в установленный законодательством срок.

Срок исковой давности по требованиям о возврате займа установлен в три года с момента возникновения обязательства по возврату займа.

Если срок возврата займа, установленный договором и/или распиской давно истек, а заемщик не перестает давать обещания о возврате долга со дня на день, учитывайте, что по истечении трех лет суд вправе отказать в удовлетворении вашего требования о возврате займа.

 

Портал www.interfax.by благодарит за исчерпывающую консультацию и помощь в подготовке статьи ведущего специалиста Центра юридических услуг Алексея Нестеренко.

Тимур Кресников

 

10. Доходы и поступления денежных средств

A. КРАТКАЯ АДМИНИСТРАТИВНАЯ ПРОЦЕДУРА

1. Назначение . Цель состоит в том, чтобы установить процедуры, которые сведут к минимуму риск и обеспечат максимальную ценность, безопасность и обслуживание для каждого компонента университетской системы Нью-Гэмпшира (USNH) в рамках правил, положений и руководящих принципов, установленных Стандартом безопасности данных индустрии платежных карт. (PCI DSS). Эта процедура соответствует стандартам, которые по контрактам налагаются основными брендами платежных карт на продавцов, которые принимают эти карты в качестве формы оплаты.Политика охватывает следующие конкретные области, содержащиеся в стандартах PCI, касающихся данных о держателях карт (CHD [1]): обработка, передача, хранение и утилизация CHD.

2. Сфера действия . Эти процедуры применимы к любому лицу, использующему системы и сети USNH, связанные с обработкой платежных карт. Это включает в себя обработку, передачу, хранение и утилизацию CHD в USNH, а также использование любой сторонней системы, которая может повлиять на безопасность CHD в USNH. Кроме того, учреждения должны соблюдать Политику безопасности информационных технологий USNH USY VI.F.5

3. Полномочия. PCI DSS — это набор требований, созданных и согласованных пятью основными брендами платежных карт: American Express, Discover, Японское кредитное бюро (JCB), MasterCard и VISA. Эти требования безопасности применяются ко всем транзакциям, связанным с индустрией платежных карт. Этот стандарт распространяется на электронные и бумажные транзакции. Требования распространяются на любую организацию, занимающуюся лечением CHD. Бренды карт применяют условия торгового соглашения для обеспечения соблюдения этих стандартов.USNH требует, чтобы все организации и отделы кампуса, обрабатывающие данные платежных карт:

а. Соблюдать все применимые административные, технические требования и требования к отчетности PCI DSS;
г. Наличие соответствующих местных практик, процедур и документации для обеспечения соответствия стандартам PCI; и
с. Проведите обучение сотрудников и других лиц, занимающихся ВПС.

4. Редакция . Эти процедуры могут быть обновлены в любое время USNH Financial Services и должны ежегодно проверяться отделами продаж кампуса на предмет изменений в соответствии с PCI DSS.

5. Определения

а. Свидетельство о соответствии (AOC) — Документ, который заполняется вместе с Анкетой для самооценки (SAQ), как декларация о соответствии продавца Стандарту безопасности данных индустрии платежных карт (PCI DSS). Этот краткий документ может быть безопасно передан за пределами USNH третьим лицам с уважительной деловой причиной.

г. Финансовый / административный офис кампуса — Отвечает за утверждение всех запросов на прием платежных карт.

и. В UNH это вице-президент по финансовым вопросам (VPFA)
ii. Для PSU это Финансовый отдел
iii. Для KSC это отдел финансов и планирования
iv. Для GSC это Отдел по работе с клиентами

.

г. Данные держателя карты (CHD) — те элементы информации о платежной карте, которые необходимо защитить. Этими элементами являются:

и. номер основного счета (PAN) или
ii. PAN совместно с:

• Имя держателя карты
• Срок годности
• Сервисный код

г. Торговый отдел — Любой отдел или подразделение, которое было одобрено Финансовым / административным офисом кампуса для приема платежных карт (Visa, Master Card, American Express, Discover) и которому был присвоен идентификационный номер продавца (MID).

e. Ответственное лицо отдела продаж (MDRP) — Лицо в отделе, которое имеет основные полномочия и несет ответственность за транзакции с платежными картами и обеспечение соблюдения требований PCI DSS.

ф. Стандарты безопасности данных индустрии платежных карт (PCI DSS) — Требования безопасности, определенные Советом по стандартам безопасности индустрии платежных карт и 5 основными брендами платежных карт.

г. Анкета самооценки (SAQ) — инструмент отчетности, используемый для документирования результатов самооценки по результатам оценки PCI DSS организации.

ч. Сервисный код — трехзначное или четырехзначное значение на магнитной полосе, которое следует за датой истечения срока действия платежной карты в данных трека.Эти данные используются для различных целей, таких как определение атрибутов услуг, различие между международным и национальным обменом или определение ограничений использования.

и. Поставщик услуг — Субъект хозяйствования, не являющийся платежным брендом, непосредственно участвующий в обработке, хранении или передаче CHD от имени другого объекта. Сюда входят компании, которые предоставляют услуги, которые контролируют или могут повлиять на безопасность данных держателей карт.

B. ПОДРОБНЫЕ ОПЕРАЦИОННЫЕ ПРОЦЕДУРЫ

1.Прием и обслуживание платежных карт

а. В ходе ведения бизнеса в любом учреждении USNH может быть сочтено выгодным для отдела или другого подразделения принимать платежные карты для покупок товаров и / или услуг USNH. Эти транзакции могут включать получение пожертвований, оплату кредитных и некредитных курсов, плату за конференцию, продажу билетов и другие утвержденные институциональные продукты и услуги. Утверждение нового торгового счета для приема платежных карт осуществляется в индивидуальном порядке.Каждый финансовый / административный офис кампуса определяет, где взимать плату, связанную с приемом платежных карт его подразделениями.

г. Департаменты или подразделения, которые хотят начать принимать платежные карты в качестве оплаты за продажу товаров или оказанных услуг, должны связаться с соответствующим финансовым / административным офисом кампуса, чтобы начать этот процесс утверждения. Шаги включают:

и. Заполнение заявки на прием платежной карты
ii. Завершение обучения PCI-DSS и Best Practices Guide, а также
iii.Подача заполненного заявления в Финансовый / административный офис кампуса на утверждение.

г. Финансовый / административный офис кампуса отправляет утвержденное приложение в бухгалтерскую службу USNH по адресу [email protected] , чтобы инициировать настройку MID в торговом банке USNH и получить AMEX ID, если это применимо.

г. Любой отдел, принимающий платежные карты от имени учреждения USNH или аффилированной организации, должен назначить в отделе лицо, которое будет иметь основные полномочия и ответственность за транзакции с платежными картами.Это лицо называется ответственным лицом отдела торговли или MDRP. Департамент также должен указать резервного или ответственного лица на случай, если возникнут вопросы, когда MDRP недоступен.

e. Как только MID будет получен из банка, менеджер взаимоотношений с торговым банком USNH проведет MDRP через процесс до тех пор, пока местоположение не будет запущено и работает. На новую настройку уйдет от пяти до семи рабочих дней.

ф. Запросы на получение или замену терминалов торговых точек для существующих мест необходимо направлять в финансовый / административный офис кампуса.После утверждения оборудование можно купить и связаться с менеджером по работе с торговым банком USNH.

г. Каждый MDRP может напрямую связываться с менеджером по работе с торговым банком USNH по вопросам, связанным с обслуживанием существующих терминалов и настройками терминала. Актуальную контактную информацию можно получить в Финансовом / административном офисе кампуса или в бухгалтерской службе USNH.

ч. Конкретные детали, касающиеся обработки транзакций и требуемой сверки для каждого местоположения продавца, будут зависеть от метода приема платежных карт и типа используемой учетной записи продавца.Подробные инструкции будут предоставлены торговым банком при открытии любого нового счета.

и. Торговые отделы, принимающие платежные карты через Интернет, должны разместить на своем веб-сайте копию «Политики конфиденциальности USNH» и политики возврата средств. Для всех сайтов по сбору карт в Интернете требуется контакт по техническим вопросам.

Дж. При покупке новых услуг или оборудования для обработки транзакций с платежными картами MRDP должен получить подтверждение соответствия PCI от поставщика услуг или поставщика оборудования.Новые веб-приложения, которые принимают платежи по кредитным картам от имени USNH, должны быть одобрены специалистом по безопасности Campus IT. Продавец должен:

и. быть совместимым с PCI,
ii. предоставить AOC,
iii. быть одобренным до подписания контракта, и в контракте должен быть указан специальный язык PCI

к. При продлении существующих соглашений MDRP должен приложить все усилия для согласования требований соответствия PCI в B.1.j. выше, если еще не на месте. Если уже установлено, MDRP должен поддерживать тот же уровень соответствия PCI.

л. Любое новое или возобновленное соглашение об обслуживании должно соответствовать требованиям Политики закупок USNH.

г. Каждое торговое предприятие должно регистрировать доход по своим платежным картам в финансовой системе USNH на ежедневной основе, если с USNH Accounting Services не заключены другие договоренности. Продавцы платежных карт должны обращаться в бухгалтерскую службу USNH с любыми вопросами по этому поводу.

2. Порядок защиты данных платежных карт.

Все процедуры обработки транзакций по платежным картам и обработки связанных данных должны быть задокументированы уполномоченными отделами и доступны для периодической проверки.Департаменты должны иметь следующие компоненты в своих процедурах и обеспечивать постоянное обслуживание этих компонентов.

а. Доступ к CHD должен быть ограничен только теми пользователями, которым нужны данные для выполнения своей работы. Каждый такой пользователь подлежит проверке биографических данных, как описано в политике USY V.C и связанных с ней процедурах для конкретных университетских городков, прежде чем ему будет предоставлен доступ к CHD. Каждый торговый отдел должен вести текущий список всех пользователей (сотрудников, волонтеров, подрядчиков и т. Д.).) с доступом к CHD и ежеквартально просматривайте список, чтобы убедиться, что список отражает самый последний необходимый и предоставленный доступ. Для системы, требующей входа в систему, этот список должен быть списком пользователей, созданным системой.

г. CHD, полученный в бумажном или электронном виде, должен быть постоянно защищен от несанкционированного доступа.

г. Все оборудование, используемое для сбора CHD, должно быть защищено от несанкционированного использования или взлома в соответствии с PCI DSS.

г. Должны быть предусмотрены меры физической безопасности для предотвращения доступа посторонних лиц в здания, комнаты или картотеки, в которых хранится оборудование, документы или электронные файлы, содержащие CHD.

и. Процесс регулярных проверок устройств должен быть задокументирован на уровне продавца. Для конкретного устройства необходимо вести журнал соответствия требованиям PCI DSS и проводить валидацию. Каждая проверка должна включать:

• Проверка серийного номера
• Осмотр устройства на предмет целостности всех ярлыков защиты от несанкционированного доступа
• Осмотр устройства, чтобы убедиться, что в устройство не было внесено никаких очевидных изменений.

ii. Сотрудникам не разрешается изменять или отключать любую проводку передачи без разрешения MDRP или назначенного персонала ИТ-поддержки.Единственные стороны, которые могут изменять или перемещать проводку, — это оплачиваемые поставщики с письменного разрешения или служащий университетского городка с письменного разрешения от его / ее ИТ-отдела или финансового / административного управления кампуса. Каждое место приема карт должно гарантировать, что их сотрудники:

• Проверьте личность любых сторонних лиц, называющих себя ремонтными или обслуживающими персоналом, прежде чем предоставить им доступ для модификации или устранения неполадок устройств.
• Не устанавливайте, не заменяйте или не возвращайте устройства без проверки.
• Известны о подозрительном поведении устройств (например, о попытках неизвестных лиц отключить или открыть устройства).
• Сообщите в MDRP и руководство отдела о подозрительном поведении и признаках взлома или подмены устройства.
• Не используйте устройства, если есть подозрения, что произошла подмена или подделка.

эл. Незашифрованные методы электронной связи, такие как электронная почта, обмен мгновенными сообщениями, чат, SMS и т. Д., Не должны использоваться для передачи CHD или личной платежной информации или приниматься в качестве метода предоставления такой информации.Каждое торговое подразделение должно включать надлежащий метод обработки и ответа на электронные письма или другие незащищенные сообщения, отправленные клиентами и содержащие CHD, в свою ведомственную процедуру PCI DSS. В этом случае обработка полученного CHD, как описано в разделе B.2.J ниже, имеет решающее значение. Также см. Пункт 6.) Руководства по передовой практике для получения дополнительной информации по этому поводу.

ф. Лучше не использовать факсимильные аппараты для передачи информации о платежных картах торговому отделу.Если необходимо использовать факс, MDRP должен гарантировать, что устройство является автономным устройством, использующим обычную бумагу, и расположено в безопасном месте для предотвращения несанкционированного доступа. Никогда не используйте многофункциональные / многопользовательские устройства для передачи или получения информации о платежных картах.

г. Никакая база данных, электронные файлы, другие электронные хранилища информации или бумажные формы не могут хранить код подтверждения карты (также известный как CVV или CVC) после авторизации, независимо от успеха или неудачи платежа.

ч.Запрещается хранить полное содержимое любой дорожки с магнитной полосы на обратной стороне платежной карты.

и. Портативные электронные носители или общие файловые репозитории не должны использоваться для хранения данных о держателях карт. Эти устройства включают, помимо прочего, следующее: портативные компьютеры, компакт-диски, гибкие диски, флэш-накопители USB, персональные цифровые помощники и портативные внешние жесткие диски.

Дж. CHD не должен храниться дольше, чем требуется для авторизации транзакции, и должен быть немедленно удален или уничтожен после авторизации.Доступ к данным держателей карт предоставляется только лицам, которым «необходимо знать», и каждое лицо, имеющее доступ к данным держателей карт, должно иметь уникальный идентификатор и пароль.

и. В торговом отделе должен быть установлен регулярный график удаления или уничтожения данных, чтобы гарантировать, что после авторизации не будет сохраняться CHD. Любой доступ к CHD должен регистрироваться с указанием даты и времени, а также личности сотрудника, имеющего доступ к защищенным данным, и контактной информации клиента в случае потери (для уведомления клиента).

ii. CHD необходимо утилизировать таким образом, чтобы восстановить все данные было невозможно. Сюда входят бумажные документы и любые электронные носители, включая компьютеры, жесткие диски, магнитные ленты и USB-накопители ( Перед утилизацией или перепрофилированием компьютерные диски должны быть продезинфицированы в соответствии с применимыми институциональными политиками утилизации электронных данных ).

iii. Утвержденные методы утилизации в соответствии с PCI DSS v3.2:

• Поперечное измельчение, сжигание, варка целлюлозы или использование утвержденных служб измельчения / утилизации бумажных документов
• Очистка и / или физическое уничтожение электронных носителей до невозможности их восстановления .

к. Все рабочие компьютеры сотрудников, уполномоченных обрабатывать CHD, и общие рабочие станции, связанные с торговыми операциями, должны регулярно сканироваться с помощью авторизованного средства сканирования USNH, чтобы гарантировать, что на этих компьютерах не хранится CHD, в случае аварии, халатности или по другим причинам.

л. Все нарушения безопасности CHD должны регистрироваться и устраняться MDRP. Нарушения безопасности CHD определяются как случаи, когда сотрудники не следовали процедурам USNH, но это не привело к нарушению безопасности.Нарушение безопасности CHD может быть основанием для дисциплинарных взысканий, включая увольнение.

г. Данные карты покупок USNH и информация о банковских счетах должны быть защищены так же, как и данные платежных карт. Соответствующие процедуры должны быть задокументированы каждым отделом и включать указанные выше компоненты, особенно в том, что касается хранения и утилизации CHD.

3. Отношения с поставщиками услуг

Продавцы и их поставщики услуг должны иметь задокументированный и последовательный уровень понимания своих применимых обязанностей по стандарту PCI DSS.

а. Торговцы USNH, которые используют поставщика услуг для обработки, передачи или хранения платежей, должны получить письменное соглашение от такого поставщика, в котором указывается, что указанный поставщик несет ответственность за защиту и безопасность любых CHD, которыми поставщик владеет, хранит, обрабатывает или передает от имени. USNH или любого другого CHD, безопасность которого они могут повлиять. Это должно быть сделано для всех новых контрактов и в той степени, в которой это может быть предметом переговоров при продлении контрактов.

г. В письменном соглашении должны быть указаны требования PCI DSS, за которые несет ответственность поставщик услуг, и те, за которые отвечает продавец USNH.Эта документация должна быть получена для всех новых контрактов и любых продлений контрактов.

г. MDRP должен сообщить требования PCI, за которые торговый отдел несет ответственность, всем лицам (персоналу, подрядчикам, временным сотрудникам, волонтерам и т. Д.), Которые будут каким-либо образом вовлечены в обработку платежей.

г. Подтверждение соответствия поставщика услуг требованиям стандарта PCI DSS должно предоставляться в бухгалтерскую службу USNH ежегодно. Допустимые типы доказательств ограничиваются следующими (в порядке предпочтения):

и.Подписанный сертификат соответствия (AOC), который был должным образом заполнен и не старше двенадцати месяцев.

ii. В качестве альтернативы USNH может принять их статус, указанный в списке поставщиков услуг Visa Global (http://visa.com/splisting).

iii. Поставщики услуг, которые имеют право на самооценку, должны предоставить AOC, подписанный руководителем поставщика, датированный в течение последних двенадцати месяцев и основанный на результатах заполненной анкеты самооценки (SAQ) D для поставщиков услуг.В идеале этот SAQ должен поддерживаться подписью квалифицированного специалиста по оценке безопасности (QSA, как определено в PCI DSS), но это не обязательно.

iv. USNH также может принимать документы, которые юрист сочтет необходимыми в ограниченных случаях.

4. Несоблюдение требований политики и процедур USNH.

Департаменты и продавцы несут ответственность за соблюдение всех применимых политик и процедур USNH.

а. Несоблюдение требований, изложенных в этой процедуре, приведет к приостановке физических и, при необходимости, электронных платежей для затронутых единиц.Кроме того, при необходимости, любые штрафы и пени, которые могут быть наложены затронутым брендом (ами) платежных карт, будут нести ответственность затронутого подразделения.

г. Лица, которые не соответствуют требованиям, изложенным в этой процедуре, будут подвергнуты дисциплинарным взысканиям, включая увольнение в соответствии с политикой USY V.C.9 и соответствующими процедурами, предусмотренными для кампуса.

5. Реагирование на нарушение безопасности.

В случае нарушения или подозрения в нарушении безопасности отдел или подразделение должны немедленно выполнить каждый из соответствующих шагов, описанных ниже, в дополнение к следующим применимым местным институциональным или ведомственным процедурам управления инцидентами:

а.Свяжитесь с отделом ИТ-безопасности USNH и отделом ИТ или информационной безопасности учреждения, чтобы получить правильные инструкции, касающиеся сохранения электронных данных. Шаги должны включать:

и. Отключение затронутых устройств от всех сетей. Чтобы отключить устройство от сети, просто отсоедините кабель Ethernet (сетевой). Если устройство использует беспроводное соединение, просто отключите его от беспроводной сети. Для устройств, подключенных через аналоговую телефонную линию, просто отключите телефонную линию.

ii. НЕ выключайте устройство и не перезагружайте его. Оставьте устройство включенным и отключенным от сети.

iii. Предотвратить любой дальнейший доступ или изменение скомпрометированных систем (т. Е. Не входить в систему и / или менять пароли; не запускать проверку на вирусы). Короче говоря, оставьте систему (-ы) в покое, отключенной от сети, и дождитесь ответа от службы ИТ-безопасности.

г. Документируйте все действия, предпринятые с момента подозрения на нарушение, сохраняя все доступные журналы или электронные доказательства.Включите в документацию следующее:

и. Дата и время
ii. Принятые меры
iii. Расположение
iv. Лицо, выполняющее действие
v. Лицо, выполняющее документацию
vi. Всего задействовано

человек

г. Сообщите MDRP департамента, декану, директору или главе департамента подразделения, в котором произошло нарушение, в финансовый / административный офис университетского городка об обстоятельствах нарушения.

г. Финансовый / административный офис кампуса должен передавать все такие сообщения казначею USNH, главному юрисконсульту USNH и отделу внутреннего аудита USNH.

e. После того, как будет сделано полное определение масштаба нарушения, сотрудник по безопасности Campus IT и казначей USNH будут нести ответственность за уведомление исполнительного руководства USNH, представителей банков и любых других сторон, если это необходимо.

ф. О подозрении на нарушение может также быть сообщено в USNH банком-обработчиком или внешней стороной. В этом случае USNH уведомит продавца в университетском городке, причастного к предполагаемому нарушению, и должны быть выполнены соответствующие шаги, описанные выше.

г. Подробный план реагирования на инциденты будет составлен и поддерживаться сотрудником службы безопасности USNH. Этот план реагирования на инциденты должен соответствовать параметрам, установленным брендами карт.

6. Политика PCI DSS в области информационных технологий (ИТ) . Каждое учреждение USNH должно задокументировать свои политики и процедуры PCI DSS в области информационных технологий. Это может быть выполнено с помощью шаблонов, предоставленных торговым банком USNH и / или партнерами-консультантами, если это необходимо.

7. Пользовательские изменения в торговых точках . Продавцы должны уведомлять свою MDRP о любых изменениях персонала, участвующего в обработке платежных карт. Это включает в себя любые новые наймы, персонал, которому были назначены новые обязанности, которые включают в себя обработку платежных карт и / или обязанности по расчету, а также изменения в добровольцах и подрядчиках, имеющих доступ к CHD. Это также относится к сотрудникам, волонтерам или подрядчикам, которые покинули свои должности и больше не участвуют в работе с платежными картами.Каждый финансовый / административный офис кампуса должен определить способ отправки этих уведомлений. Форма изменения пользователя предоставляется в качестве модели для использования в отчете об этих изменениях в MDRP.

8. Заявление пользователя о взаимопонимании. Лица (то есть сотрудники, волонтеры и подрядчики), которые занимаются CHD в рамках своей работы или другой деятельности в USNH, должны заполнить и подписать соответствующее заявление пользователя о понимании или подобное подтверждение, как определено финансовым / административным офисом их кампуса.MDRP должен всегда обеспечивать полноту этих документов.

9. Ежегодная анкета для продавцов PCI DSS . По крайней мере ежегодно каждый продавец платежных карт должен (1) заполнить текущий PCI DSS (SAQ), (2) участвовать в периодическом сканировании уязвимостей, если это требуется SAQ, и (3) предпринять необходимые действия, чтобы иметь возможность подтвердить соответствие требованиям действующий PCI DSS. После проверки QSA финансовый / административный офис кампуса отвечает за загрузку этих документов на портал торгового банка USNH по завершении.

10. Любое торговое предприятие, которое не соответствует требованиям PCI DSS, могло бы взиматься с текущего торгового банка USNH комиссией в размере 25 долларов каждый месяц, когда оно не соответствует требованиям. Другая плата может также взиматься за несоблюдение требований для местоположений, которым разрешено использовать поставщиков, отличных от основного торгового банка USNH. Высшее руководство кампуса должно быть уведомлено о любом статусе несоответствия и связанных с этим сборах.

11. По согласованию с MDRP от любого продавца, который не соблюдает правила в течение шести месяцев подряд, может потребоваться прекратить сбор платежей с помощью платежной карты USNH или коммерческим банком USNH.Служба бухгалтерского учета USNH уведомит офис финансового отдела / администратора кампуса, когда продавец отстранен от сбора платежей из-за несоблюдения требований.

12. Передовой опыт . QSA USNH предоставляет организациям USNH регулярные рекомендации по передовым методам, которые можно использовать в торговых процедурах для лучшего понимания и соблюдения требований стандартов. Ожидается, что все организации USNH, подпадающие под действие стандарта PCI DSS, будут следовать этим передовым методам.

---

[1] См. Раздел A.5.c для описания элементов, включенных в данные о держателях карт.

Использование кредита дебиторской задолженности в наличные

Oracle Financials Облако, использующее кредит дебиторской задолженности в наличные

F46446-01

Авторские права © 2011, 2021, Oracle и / или ее дочерние компании.

Авторы: Роберт МакИсаак, Уоллес Гардипе, Винита Кумар, Маюр Джоши

Это программное обеспечение и сопутствующая документация предоставляются по лицензии. соглашение, содержащее ограничения на использование и разглашение и защищенное законы об интеллектуальной собственности.За исключением случаев, прямо разрешенных в вашей лицензии соглашению или разрешено законом, вы не можете использовать, копировать, воспроизводить, переводить, транслировать, изменять, лицензировать, передавать, распространять, демонстрировать, выполнять, публиковать, или отображать любую часть в любой форме и любыми средствами. Обратный инжиниринг, дизассемблирование или декомпиляция этого программного обеспечения, если это не требуется по закону для совместимость запрещена.

Информация, содержащаяся в данном документе, может быть изменена без предварительного уведомления. не гарантируется отсутствие ошибок.Если вы обнаружите какие-либо ошибки, сообщите о них нам в письменной форме.

Если это программное обеспечение или сопутствующая документация, поставляемые правительству США или любому лицу, лицензирующему его от имени правительства США, применимо следующее уведомление:

КОНЕЧНЫЕ ПОЛЬЗОВАТЕЛИ ПРАВИТЕЛЬСТВА США: программы Oracle (включая любую операционную систему, интегрированное программное обеспечение, любые программы, встроенные, установленные или активированные на поставленном оборудовании, а также модификации таких программ) и Компьютерная документация Oracle или другие данные Oracle, доставленные или доступные для U.S. Правительство конечные пользователи — «коммерческое компьютерное программное обеспечение» или «документация к коммерческому компьютерному программному обеспечению». в соответствии с действующим Положением о федеральных закупках и дополнительные правила для конкретных агентств. Таким образом, использование, воспроизведение, копирование, выпуск, отображение, раскрытие, изменение, подготовка производных работ и / или адаптация i) программ Oracle (включая любая операционная система, интегрированное программное обеспечение, любые программы, встроенные, установленные или активированные на поставляемом оборудовании, и модификации таких программ), ii) компьютерную документацию Oracle и / или iii) другие данные Oracle, подчиняется правам и ограничениям, указанным в лицензии, содержащейся в соответствующем контракте.Условия, регулирующие использование облачных сервисов Oracle правительством США, определяются применимым контрактом для таких Сервисы. Никаких других прав Правительству США не предоставляется.

Это программное или аппаратное обеспечение разработано для общего использования в различной информации. приложения для управления. Он не разработан и не предназначен для использования в каких-либо опасные по своей природе приложения, включая приложения, которые могут создавать риск получения травмы.Если вы используете это программное или аппаратное обеспечение в опасных приложениях, тогда вы несете ответственность за принятие всех необходимых отказоустойчивых, резервных, избыточность и другие меры, обеспечивающие его безопасное использование. Oracle Корпорация и ее дочерние компании не несут ответственности за любой причиненный ущерб. при использовании этого программного или аппаратного обеспечения в опасных приложениях.

Oracle и Java являются зарегистрированными товарными знаками Oracle и / или ее дочерних компаний.Другие названия могут быть товарными знаками соответствующих собственники.

Intel и Intel Inside являются товарными знаками или зарегистрированными товарными знаками Intel Corporation. Все товарные знаки SPARC используются по лицензии. и являются товарными знаками или зарегистрированными товарными знаками SPARC International, Inc. AMD, Epyc и логотип AMD являются товарными знаками или зарегистрированными товарные знаки Advanced Micro Devices. UNIX — зарегистрированная торговая марка Open Group.

Это программное или аппаратное обеспечение и документация могут предоставлять доступ или информацию о контент, продукты и услуги третьих сторон. Корпорация Oracle и ее дочерние компании являются не несет ответственности и прямо отказывается от всех гарантий любого рода в отношении третьих лиц контент, продукты и услуги, если иное не указано в применимом соглашении между вами и Oracle.Корпорация Oracle и ее аффилированные лица не несут ответственности за любые убытки, расходы или убытки, понесенные из-за для вашего доступа или использования стороннего контента, продуктов или услуг, за исключением случаев, указанных в применимом соглашение между вами и Oracle.

Фирменные наименования, используемые в этой документации, являются вымышленными и не предназначен для идентификации любых реальных компаний, которые существовали в настоящее время или ранее.

Monitor and Pursue Collections | Research Admin

Данная рабочая инструкция состоит из следующих разделов:

Прием и депонирование платежей

Ежедневная подготовка электронных переводов

Подготовка чеков и денежных вкладов

AR Коллекции

Возможные причины просрочки счетов

Отслеживание и сбор невыполненных спонсорских платежей

Процентные доходы по счетам доходов инвестиционной программы

Прием и зачисление платежей

Платежи обычно принимаются в форме электронных переводов, чеков, прямого депозита, иногда наличными и кредитными картами, выполняемыми в отделении ASU.

Для обработки транзакций EFT вам потребуется разрешение на доступ к веб-сайту Cash Pro Bank of America, чтобы выполнить операцию EFT. Это разрешение предоставляется офисом Financial Services Business Services. После утверждения вам будет предоставлен идентификатор пользователя и пароль. Затем вам потребуется загрузить на свой компьютер сертификат безопасности банка. Это тоже координируется через офис Financial Services Business Services.

Ежедневная подготовка банковских переводов

1.Загрузите CashPro из Bank of America Cash Pro. См. Помощь в работе CashPro.

2. Распечатайте отчет, затем сохраните отчет в формате PDF как вчерашнюю дату (например, 020411.pdf) на рабочем столе и перенесите в SharePoint в файле ORSPA, ACCTG, Cash Management, CashPro.

3. Определите каждую долларовую транзакцию следующим образом:

3.1. Проверьте AR db на наличие долларовых сумм и введите номер счета под долларовой суммой в отчете.

3.2. Найдите в ERA информацию о неидентифицированных суммах 3.1

3.4. Исключения : Некоторые суммы могут принадлежать Финансовым службам. Если «ORIG: 9899» напишите F / S под суммой в долларах, они принадлежат Financial Services, и они будут обрабатывать зачисление средств.

3.5. Отправьте электронное письмо по адресу [email protected] для получения дополнительной информации о платежах ACH, которые помогут идентифицировать средства.

3,6. Отправьте электронное письмо на адрес [email protected] и узнайте, принадлежат ли средства Студенческому бизнесу. Если да, напишите F / S в отчете и отправьте электронное письмо Скотту Гарднеру для кредитования средств.

3,7. При необходимости позвоните первоначальному спонсору и узнайте, на что платят средства.

3.8. Отправьте электронное письмо на общий адрес электронной почты PNT и AMT и узнайте, ожидаются ли средства от отправляющего спонсора.

3.9. Подробную информацию о платежах, полученных от DCD или DFAS, можно найти в разделе «Мои счета». См. «Помощь при работе с моими счетами».

4. Если идентифицированные средства предназначены для счета-фактуры TNS0006 (ранее TNV9992), проверьте Coeus и / или ERA, чтобы узнать, была ли создана учетная запись.

4.1. Если счет был открыт, внесите средства на открытый счет. Что касается членских взносов в консорциум, обязательно используйте подорганизацию для идентификации члена. Если для участника не существует подорганизации, CMT должна связаться с RA консорциума, чтобы запросить подорганизацию, а затем CMT должна настроить подорганизацию в Advantage. См. Инструкции по процессу настройки новой награды. Отправьте уведомление по адресу [email protected] и скопируйте консорциум RA, когда временные членские взносы в консорциум были зачислены на счет управляющего консорциума или автономный федеральный счет доходов консорциума, чтобы можно было обработать увеличение бюджета.

4.2. Если учетная запись не настроена (включая получение средств для первоначального членского взноса для нового консорциума), копию чека или банковского перевода необходимо отправить по адресу [email protected] вместе с номером предложения, уведомляющим AMT о том, что денежные средства были депонированы на счет хранения доходов. Спрашивать уведомления, чтобы уведомить Cash Management, когда учетная запись настроена.

5. Когда все суммы кредита определены, удалите все видимые числа номера счета, кроме последних четырех, и сохраните в папке проводов текущих дней.

6. Если платеж был получен посредством банковского перевода и Банк Америки взимал комиссию за банковский перевод, проведите сумму валового дохода как кредит на спонсируемый счет и проведите соответствующий дебет в сумме комиссии за банковский перевод на счет TNS0003. с использованием кода объекта / подобъекта 7310.99.

7. Если проценты были включены в банковский перевод, они будут указаны в ET5 1005 с кодом дохода 6215 00. Если проценты представляют собой полную отдельную запись в CashPro Financial Services, будет получена квитанция.Отметьте CashPro как F / S для получения.

8. Возьмите исходный отчет в формате PDF, чтобы создать документ C1 для каждой долларовой суммы. Это также можно поручить студенту сделать. См. Памятку «Как создать кассовый чек (C1)».

9. Сообщите членам CMT, что они готовы к рассмотрению. См. «Помощь при работе со вторым обзором».

10. После завершения проверки отправьте электронное письмо с отчетом в формате PDF и документами C1 по адресу [email protected], CC — по адресу [email protected] с тем же именем документа в строке темы, i.е. Провода 1-01-11 600500,50 $. Не забудьте прикрепить документы в формате PDF.

11. Студент CMT завершит ввод данных в базу данных AR. См. Раздел «Помощь при вводе данных CMT».

12. Отделение финансовых услуг обработает C1 и отправит квитанцию ​​по электронной почте [email protected] для каждого C1.

12. После получения квитанций от финансовых служб студент CMT завершит процесс квитанции. См. Пособие по вводу данных CMT.

Подготовка чеков и денежных вкладов

1.Администратор исследовательских операций (ROA) получает все чеки и наличные деньги по почте США или физически от сотрудников отдела. Чеки из других университетских городков ASU будут депонированы с использованием ведомственной квитанции о входе в кассу этого кампуса, а квитанция и вся дополнительная документация относительно депозита будут отправлены на [email protected]. После проверки депозита CMT GCO завершит перевод доходов, переведя средства со счета TNS0006 на счет, указанный в резервной документации из отдела.См. Пособие по работе с получением денежных средств Управления исследовательских операций.

2. Персонал ROA доставляет чеки и / или наличные деньги назначенному персоналу CMT или любому другому GCO CMT, если назначенный GCO не присутствует во время доставки — ТОЛЬКО. (Чеки / наличные никогда не следует отдавать сотруднику-студенту).

3. CMT GCO просканирует каждый чек, удалит вторую страницу (которая находится позади чека), затем отредактирует информацию о подписи и номере учетной записи на чеке (параметр «Редактирование» находится в разделе «Инструменты»> «Защита Adobe Acrobat Pro»).CMT GCO поместит информацию о счете на лицевой стороне чека с помощью раздела инструментов Adobe Acrobat Pro. Чтобы определить, кому принадлежат средства, выполните поиск в базе данных A / R для открытого счета, выполните поиск открытого счета в COEUS, найдите в ERA ожидающее предложение или свяжитесь с плательщиком для получения резервной копии. После завершения редактирования и добавления информации о счете сохраните PDF-файл с чеком в ACCTG> CASHMGT-CMT> Текущий CMT> ДЕПОЗИТЫ> Чеки> Текущий финансовый год> Текущий месяц> текущий день.

4. AMT GCO отсканирует любую резервную копию документации, поставляемой с чеком, и поместит в папку с чеком PDF.

5. Поместите чеки в безопасное место, пока они не будут готовы к депонированию.

6. Сообщите студентам CMT, что готовы сдать экзамен C1. Обратите внимание на любые расхождения, такие как частичные платежи и т. Д., Которые необходимо довести до сведения GCO CMT.

7. Когда средства определены как принадлежащие новому спонсируемому проекту (включая получение средств для первоначального членского взноса для нового консорциума), внесите депозит на текущий счет TNS0006 до тех пор, пока не будет создан новый счет. Напишите TNS0006 на копии чека в формате PDF и отправьте электронное письмо с копией чека на Notifications @ asu.edu вместе с номером предложения, уведомляющим AMT о том, что средства зачислены на счет хранения доходов. Спрашивать уведомления, чтобы уведомить Cash Management, когда учетная запись настроена. Если чек предназначен для награды PSERC, отправьте электронное письмо вместе с копией чека Лауре ДиПаоло, уведомив ее о том, что чек был получен и на какой счет был внесен чек. Если чек предназначен для консорциума SenSIP или Connection One, отправьте электронное письмо с чеком в формате pdf Джоэлине Пек.

8. Создайте документ C1 для каждой контрольной копии PDF.Что касается членских взносов в консорциум, обязательно используйте подорганизацию для идентификации члена. Если для участника не существует подорганизации, свяжитесь с RA консорциума, чтобы запросить подорганизацию и настроить подорганизацию в Advantage. См. Инструкции по процессу настройки новой награды. Отправьте уведомление по адресу [email protected] и скопируйте consortium RA, Laura DiPaolo или Joelina Peck, когда временные членские взносы в консорциум были зачислены на счет управляющего консорциума или на счет доходов автономного федерального консорциума, чтобы можно было обработать увеличение бюджета.См. Памятку «Как создать кассовый чек (C1)».

10. После заполнения документов C1 уведомите CMT GCO (который не указал выручку), что они готовы к рассмотрению. См. «Помощь при работе со вторым обзором».

11. GCO теперь получает чеки и готовится к внесению депозита до:

11.1 Проверьте текущую дату чека, подпись, соответствие суммы в долларах записанной сумме в долларах, и чек заверяется подтверждением SPN на номер счета SPN, оканчивающийся на…739.

11.2 Откройте журнал веб-чеков по адресу https://webapp3.asu.edu/cashmanagement/search.aspx и выполните поиск чеков за текущий день.

11.3 Экспорт отчета в Excel и форматирование отчета для отображения всех столбцов, включая столбец «Сумма», удалите оставшиеся столбцы. (Обязательно удалите все проверки, у которых НЕТ в поле Rev Flag).

11.4 Просуммируйте столбец «Сумма чека» и определите сумму как общую сумму депозита, включая сегодняшнюю дату.

11.5 Заполните депозитную квитанцию ​​с указанием количества чеков и общей суммы депозита.

12. Убедитесь, что общая сумма соответствует сумме в журнале веб-проверки. Изучите и исправьте любые неточности.

13. Распечатайте две копии этого отчета. Прикрепите одну копию к чекам для депозита (копия банка), а вторую храните до получения банковских квитанций о депозите.

14. После получения банковской квитанции о депозите прикрепите квитанции к лицевой стороне отчета Excel журнала веб-чеков, если возможно, если не на лицевой ленте к оборотной стороне.Сделайте отсканированную копию PDF-файла и сохраните в ACCTG> CASHMGT-CMT> Текущий CMT> ДЕПОЗИТЫ> Чеки> Текущий финансовый год> Текущий месяц> Текущий день (обязательно укажите все банковские счета или номера маршрутов, указанные в квитанциях — это требование FS ).

15. Отправьте копию банковской квитанции в формате PDF и копии C1 в формате PDF на адрес чекетс@asu.edu, копию документа на адрес [email protected] с тем же именем документа в строке темы, т.е. чеки 1-01-11 600 500,50 долларов США. Не забудьте прикрепить PDF-документ.

16. Измельченная копия банковской квитанции.

17. Офис финансового обслуживания обрабатывает C1 и отправляет по электронной почте [email protected] квитанцию ​​по каждому C1.

18. Студенты CMT получат квитанции на внесение чеков и завершат процесс получения.

AR Коллекции

Эта рабочая инструкция описывает шаги, предпринятые для мониторинга и продолжения сбора платежей от спонсоров, также известного как сборы дебиторской задолженности (AR).

После того, как счет был отправлен спонсору, группа управления денежными средствами (CMT) проверит статус открытой дебиторской задолженности с помощью отчета Workday Accounts Receivable by Worktag — Grant и будет следовать стандартным процедурам, определенным в этом документе для отслеживания и сбора непогашенного спонсора. платежи.

При проверке неоплаченных счетов CMT предпримет соответствующие последующие действия, увеличивая их в зависимости от риска неплатежа, который включает рассмотрение таких факторов, как количество дней просрочки, тип спонсора и сумма в долларах. В соответствующих случаях с главным исследователем (PI), администратором отдела исследований (RA) и специалистом по грантам и контрактам группы управления грантами (AMT GCO) связываются с главным исследователем (PI), чтобы обеспечить актуальность результатов проекта и получить любую дополнительную информацию.Затем CMT использует различные методы для обеспечения оплаты от спонсора, такие как электронная почта, телефонные звонки и встречи.

После того, как дебиторская задолженность просрочена на 120 дней или более, CMT будет работать с помощником директора группы финансового надзора (FOT AD) над созданием плана действий для последующих действий со спонсорами для получения платежа.

CMT выполняет действия по сбору документов через счета-фактуры клиента и записи спонсоров в Workday (WD). Поскольку невыплаченные платежи всегда будут причитаться от спонсирующих агентств, это циклический процесс, требующий постоянного контроля в течение года.

Возможные причины просроченных счетов

У спонсора может быть несколько причин для отказа в оплате счетов ASU. В рамках отслеживания AR CMT определяет причину (ы) неуплаты. Возможные объяснения неуплаты перечислены ниже:

• Спонсор переехал на новое место. Возможно, почта не пересылается должным образом.
• Спонсор неплатежеспособен или банкрот. Если это определено, расходы следует прекратить, чтобы избежать дальнейших потерь для ASU, об этом следует уведомить PI, менеджера бизнес-операций (BOM) и руководителя отдела.
• Спонсор досрочно прекратил использование средств.
• Спонсор вернул счет в ASU, но не отправил его на адрес AMT.
• Счет был отклонен спонсором, потому что ASU:
  • выставил счет в неправильном формате и / или имел неправильные даты обслуживания или даты контракта,
  Счет
  • отправлен после установленного срока,
  • понесенные расходы не соответствуют бюджету, были несанкционированными, несоответствующими или недостаточно описанными,
  • не удалось предоставить финансовые резервные данные и / или
  Заявленный расход
  • превысил утвержденный бюджет.
• Согласие администратора отдела исследований (RA) или PI не было получено своевременно, из-за чего окончательный счет был выставлен с опозданием.
• PI не представил требуемые результаты в отдел или предоставил неполные результаты (например, отсутствующие технические отчеты) по уважительной причине или без таковой.
• Оплата была произведена спонсором, но неправильно применена ASU. Должно быть получено подтверждение платежа, которое может включать дату чека или ACH, сумму, копию чека (лицевую и обратную) и / или копию ACH (из выписки из банка).
• Спонсор может перевести частичную оплату и оставить открытый баланс AR. Если подтверждается точность счета и ASU не допустил ошибок, оставшийся баланс следует продолжать отслеживать как частично оплаченный товар до тех пор, пока он не будет решен переводом стоимости или платежом от спонсора. Обычно это происходит, когда у спонсора есть вопрос относительно конкретной платы в счете, но он одобрил остальную часть счета к оплате. Обычно это решается бизнес-менеджером или бухгалтером AMT, чтобы направить спонсору дополнительную резервную документацию, чтобы удовлетворить его озабоченность и позволить произвести оставшуюся часть платежа.

Отслеживание и сбор невыполненных спонсорских платежей

Ежемесячно CMT будет проверять отчет о рабочих днях «Дебиторская задолженность по рабочим тегам — Гранты» и назначать неоплаченные элементы, сгруппированные по спонсорам, которые просрочены более чем на 60 дней, соответствующему члену группы для проверки и принятия последующих мер.

Подготовка записи о дебиторской задолженности

Для каждой дебиторской задолженности WD заполните / подтвердите следующее:

1. Был ли выставлен счет спонсору?
   1. Да
      1. Убедитесь, что к счету-фактуре клиента (CI) WD приложена следующая информация.
         1. Электронная почта для подачи
         2. Копия выставленного счета-фактуры
   2. Нет
      1. Чек «Исключить из письма с напоминанием» на WD CI
      2. Перейти к шагу 3
2. Совпадает ли общая сумма WD CI с общей суммой, отправленной спонсору?
   1. Да
      1. Чек «In Collection» на WD CI
   2. Нет
      1. Добавьте примечание относительно суммы фактических инструкций к получению / платежу на WD CI
3. Дата последующего наблюдения: Сегодняшняя дата
   1. Это означает, что дебиторская задолженность была проверена

Отправка уведомлений о сборе
По возможности объединяйте извещения о получении нескольких счетов одному спонсору в одно сообщение; приложить копию просроченных счетов. Для счетов-фактур, адресованных спонсору, связанному с ASU (например, ASU Foundation, Skysong Innovations, LLC или Arizona Board of Regents (ABOR), запросите у назначенного AMT GCO предпочтительный метод и контактное лицо для деятельности по сбору платежей. Задокументируйте предпочтение в одном из следующих мест в WD: Индивидуальный счет-фактура: счет-фактура клиента> Связанные действия> Счет-фактура клиента> Добавить примечание Несколько счетов / Спонсор целиком: Спонсор> Добавить примечание ИЛИ Спонсор> Адреса и контакты> Редактировать> Комментарии Если адрес электронной почты недоступен, используйте стандартную почту для связи со спонсором. После отправки уведомления о взыскании внесите в WD CI (или запись спонсора, если необходимо) следующее: Прикрепить уведомление о получении к счету (счетам) Примечания: Предоставьте краткое описание деятельности по взысканию Дата получения: Дата последнего уведомления об изъятии (вероятно, сегодняшняя дата) Код инкассо : Выберите соответствующий код Дата наблюдения: выберите дату в будущем, чтобы при необходимости связаться со спонсором
60-75 дней	Использовать стандартный шаблон электронной почты для сбора материалов
75-90 дней	Ответ на исходное электронное письмо с просьбой о последующих действиях
91 — 120 дней	Свяжитесь со спонсором по телефону, чтобы узнать о неоплаченном счете и задокументировать беседу в WD (CI> Связанные действия> Добавить примечание).На этом этапе уместно узнать, есть ли еще одна сторона, которая должна быть связана со спонсором. Эскалация должна происходить не только в ASU, но и со спонсором.
121 + дней	Подготовьте отчет о просрочке платежей за 121 день + для FOT AD. Встретьтесь с представителем AD, чтобы рассмотреть план действий, например рекомендацию о прекращении работы. Сообщите PI и RA.

Исполнительный директор по исследовательским операциям определит, нужно ли передавать дело в коллекторское агентство.

При подаче в коллекторское агентство предоставьте копии всех писем с запросами на счет, электронных писем и заметок о разговорах.

Безнадежная задолженность

OKED покроет любую безнадежную задолженность при соблюдении следующих условий:

• Счет-фактура полностью прошла внутренний процесс инкассации И
• также прошел процесс внешнего сбора и
• Был отправлен обратно из внешних коллекций как безнадежный в связи с прекращением деятельности спонсора или заявлением о банкротстве.

Процентные доходы по счетам доходов инвестиционной программы

ORSPA рассчитывает проценты, полученные на тех спонсируемых счетах, для которых спонсор прямо указал в наградном документе, что любые проценты, заработанные по его награде, должны использоваться в качестве дополнительного финансирования для проекта и / или возвращаться спонсору. Для этих спонсируемых счетов создается учетная запись дохода от инвестиционной программы (IPI). В Coeus счета доходов по инвестиционной программе настраиваются с кодом спонсора * 002511 *.Ежеквартально проценты рассчитываются и депонируются на счетах доходов по программе на основе учета доходов по процентам на счетах доходов по инвестиционной программе «Помощь при трудоустройстве».

Информацию о создании СП Interest Calc см. В разделе «Проводка процентных доходов по пособию по трудоустройству в совместном предприятии».

Какой внутренний контроль необходим для выплаты наличных денег?

Цели внутреннего контроля за выплатой наличных денежных средств заключаются в том, чтобы гарантировать, что денежные средства выплачиваются только после надлежащего разрешения руководства, для обоснованных деловых целей и что все выплаты должным образом регистрируются.Получатели грантов найдут этот ресурс полезным при поддержании внутреннего контроля за выплатой денежных средств.

Хотя невозможно гарантировать, что эти цели будут всегда выполняться для всех транзакций, следующие методы обеспечивают разумную уверенность в том, что они обычно будут достигнуты.

Разделение обязанностей

Разделение обязанностей означает, что никакие финансовые операции не обрабатываются одним человеком от начала до конца. Для выплат наличными это может означать, что разные люди разрешают платежи, подписывают чеки, регистрируют платежи в книгах и сверяют банковские выписки.Если ваша организация — небольшая некоммерческая организация, управляемая волонтерами и, возможно, одним сотрудником, этот принцип может быть трудно реализовать на практике. Вы можете подумать о том, чтобы один человек, например, оплачиваемый сотрудник, подписывал чеки и назначал другого человека, например, казначея совета директоров, для проверки выплат, банковских выписок и аннулированных чеков на ежемесячной основе.

Авторизация и обработка выплат

Вы захотите разработать политики относительно того, кто в вашей организации может авторизовать платежи.Некоторые организации возлагают эту функцию исключительно на исполнительного директора, чтобы гарантировать, что один человек обращает внимание на деньги, выводимые из организации. В других случаях руководитель отдела может санкционировать закупки для этого отдела, если они находятся в пределах бюджета отдела. В большинстве организаций после утверждения бюджета советом не требуется санкционировать отдельные покупки в рамках этого бюджета. Однако покупки, не предусмотренные в бюджете, потребуют дополнительного одобрения. Кроме того, в очень маленьких организациях казначея совета или президента совета могут попросить санкционировать все покупки.Даже в более крупных организациях есть правила, требующие от правления санкционировать значительные расходы, такие как покупка компьютеров или других активов. Важно согласовать и официально определить, что составляет значительные расходы и как эти покупки будут обрабатываться.

Все выплаты должны сопровождаться соответствующей документацией в виде квитанций или счетов-фактур. Снятие наличных никогда не должно производиться с помощью карт банкоматов.

Управление ограниченными фондами

Ограниченные взносы — это форма дохода, уникальная для некоммерческого сектора.Деньги, которые были ограничены донором для конкретного использования (например, покупка нового здания, запуск новой программы, создание пожертвования и т. Д.), Должны использоваться только для той цели, для которой они были предоставлены. Однако большинство некоммерческих организаций испытывают искушение брать займы под ограниченные суммы денег, когда сталкиваются с нехваткой наличных средств. В случаях, когда спонсор явно запрещает такие заимствования, такие действия явно нарушают доверие и инструкции спонсора и могут привести к аннулированию гранта. В других случаях доноры разрешают временное заимствование при условии, что деньги заменяются в течение определенного периода времени, обычно в течение года предоставления гранта.

В конечном итоге, роль правления заключается в том, чтобы гарантировать, что организация выполняет свои обязательства перед донорами. Следовательно, в случаях, когда разрешено заимствование средств с ограничением, совет директоров должен установить политику, описывающую обстоятельства, при которых такое заимствование разрешено. Эти политики могут включать, как часто может происходить заимствование, кто может разрешить межфондовый заем и сколько можно заимствовать (например, процент от общей суммы гранта). Кроме того, следует разработать план погашения и регулярно информировать совет директоров о статусе любых межфондовых займов.

Проверка подписи

Есть некоторые споры относительно количества подписей, требуемых на чеке. Во многих случаях полезно требовать две подписи на чеках, особенно при покупках на сумму свыше определенной. Эта сумма будет варьироваться в зависимости от бюджета организации; ваш бухгалтер может помочь вам определить, насколько значима сумма. Несмотря на то, что для проверки требуется две подписи, три или четыре человека могут иметь право подписи проверки, чтобы гарантировать, что два подписывающих лица доступны для осуществления выплат.Число уполномоченных подписывающих лиц должно быть сведено к минимуму, при этом не создавая ненужных препятствий для повседневной работы.

Целью этого внутреннего контроля является обеспечение принятия сознательных решений о том, кому платить, сколько платить и когда оплачивать счета. Если у вас обычно есть один или несколько чеков, предварительно подписанных одним из двух обязательных подписантов, это не дает этой цели. Если более одного подписывающего лица не доступны на регулярной основе, и это ограничивает вашу способность выполнять свои обязательства, вы можете рассмотреть возможность создания авансового текущего счета.Это означает, что совет устанавливает политику в отношении суммы денег, которая может быть доступна на текущем счете в любое время, например 500 долларов. Все остальные деньги хранятся на отдельном счете, к которому лицо, подписывающее чек, не имеет доступа. Лицо, подписывающее чек, может оплачивать счета до тех пор, пока эта сумма не будет существенно израсходована. В это время казначей или другие члены совета директоров могут проверить выплаты и убедиться, что они соответствуют руководящим принципам, установленным советом. После того, как эти выплаты были рассмотрены и приняты, уполномоченный представитель правления затем переводит достаточно денег, чтобы вернуть на авансовый счет максимальный баланс в 500 долларов.

Стремитесь сбалансировать свой внутренний бухгалтерский контроль таким образом, чтобы обеспечить доверие общественности и поддержать целостность ваших финансовых систем и активов, без чрезмерного ограничения вашей способности продолжать свою работу.

Контрольный список для внутреннего бухгалтерского контроля

Следующие вопросы отражают общие меры внутреннего бухгалтерского контроля, связанные с оплатой счетов. Вы можете использовать этот список, чтобы просмотреть свои собственные средства внутреннего контроля бухгалтерского учета и определить, в каких областях требуются дальнейшие действия.

• Все ли выплаты, кроме выплат наличными, производятся заранее пронумерованными чеками?
• Сохраняются ли аннулированные чеки и хранятся ли они после соответствующего повреждения?
• Существует ли письменный запрет на выписку чеков, оплачиваемых наличными?
• Есть ли письменный запрет на предварительное подписание чеков?
• Готовится ли ваучер на выплату наличных для каждого счета или запроса на возмещение, в котором указываются дата чека, номер чека, получатель платежа, сумма чека, описание расходного счета (и ограниченного фонда), подлежащего оплате, подпись разрешения и сопроводительные квитанции?
• Все расходы заранее одобрены уполномоченными лицами?
• Своевременно ли отправляются подписанные чеки по почте?
• Проверяет ли лицо, подписывающее чек, ваучер на выплату наличных на предмет наличия надлежащего утвержденного разрешения и подтверждающей документации о расходах?
• Счета-фактуры помечены как оплаченные с указанием даты и суммы чека?
• Проверяются ли запросы на возмещение затрат и другие счета на математическую точность и разумность перед утверждением?
• Подготавливается ли ежемесячно журнал выплат денежных средств с указанием даты чека, номера чека, получателя платежа, суммы чека и столбчатого описания расходного счета (и ограниченного фонда), подлежащего начислению?
• Наделены ли полномочиями подписания чеков сотрудниками должным образом высокого уровня в организации?
• Ограничено ли количество разрешенных подписей минимальным практическим числом?
• Требуются ли для более крупных чеков две подписи?
• Выписки по счету и аннулированные чеки принимаются и сверяются лицом, не зависящим от функции авторизации и подписи чека?
• Ведутся ли неоплаченные счета в файле неоплаченных счетов?
• Регулярно ли составляется и пересматривается ли список неоплаченных счетов?
• Проверяются ли счета от незнакомых или необычных поставщиков и утверждаются ли к оплате уполномоченным персоналом, который не зависит от функции обработки счетов?
• Если организация ведет реестр кредиторской задолженности, своевременно ли регистрируются платежи в реестре, чтобы избежать двойной оплаты?
• Если используются заказы на покупку, все ли транзакции покупки используются с предварительно пронумерованными заказами на покупку?
• Регистрируются ли авансовые платежи поставщикам и / или сотрудникам как дебиторская задолженность и контролируются ли они таким образом, чтобы гарантировать, что они будут компенсированы счетами или расходными документами?
• Обязаны ли сотрудники своевременно предоставлять отчеты о всех командировочных расходах?

Последнее обновление: 6 декабря 2018 г.

вопросов и ответов

---

Общие вопросы

Q: Что такое программа оценки денежных средств медицинского учреждения?

Q: Почему было создано это оценивание?

Q: Какие поставщики включены?

Q: Каков процент оценки?

Q: Где законодательство?

Q: Когда мне нужно подавать документы?

Q: Должен ли я сообщать о доходах с даты оказания услуг в течение месяца или о полученных денежных средствах?

Q: Что такое программа оценки денежных средств медицинского учреждения?

A: Поставщики, назначенные штатом Нью-Йорк, обязаны ежемесячно оплачивать оценку кассовых операционных поступлений в соответствии с Программой оценки денежных поступлений от медицинских учреждений в соответствии с главой 1 Закона 2002 года с поправками, внесенными различными законами последующих периодов.

Начиная с 1 апреля 2009 г., электронный отчет должен представляться каждый месяц уполномоченными поставщиками услуг, даже если за отчетный месяц не поступало денежных поступлений, подлежащих оценке.

| начало страницы |

Q: Почему была создана эта оценка?

A: Эта оценка была проведена в рамках нашего процесса государственного бюджета, чтобы закрыть неизбежные пробелы в плане государственных расходов. Такие оценки считаются более благоприятной альтернативой увеличившимся урезаниям по программе Medicaid для поставщиков, что приводит к потере существенных средств федерального финансирования Medicaid, доступных государству.

| начало страницы |

Q: Какие поставщики включены?

A: Оценка включает в себя медицинские учреждения с постоянным проживанием по статье 28, больницы общего профиля по статье 28, программы долгосрочного медицинского обслуживания на дому по статье 36, сертифицированные агентства по уходу на дому по статье 36 и поставщиков средств личной гигиены, которые имеют контракт по Разделу XIX (т. Е. Medicaid) с местным жителем. Округ социальных служб для оказания услуг по личному уходу в соответствии с разделом 367-i Закона о социальных услугах.

| начало страницы |

Q: Каков процент оценки?

A: На этом сайте есть таблица начислений взносов по типам провайдеров.С 1 апреля 2009 г. по 31 марта 2011 г. учреждения здравоохранения с постоянным проживанием по Статье 28 должны были выплачивать 6% от подлежащих оценке денежных поступлений, а все другие поставщики услуг были обязаны платить 0,35% от подлежащих оценке денежных поступлений. С 1 апреля 2011 г. для некоторых поставщиков вступили в силу новые ставки. Пожалуйста, обратитесь к расписанию, чтобы узнать обо всех пересмотренных ставках и о том, как они влияют на каждую программу.

| начало страницы |

Q: Где законодательство?

A: Положения программы оценки денежных средств для стационарных медицинских учреждений и больниц общего профиля (HFCAP) содержатся в разделе 2807-d Закона о общественном здравоохранении.

Положения HFCAP о сертифицированном агентстве домашнего здравоохранения и долгосрочном домашнем медицинском обслуживании содержатся в разделах 3614-a и 3614-b Закона об общественном здравоохранении.

Положения HFCAP об услугах по личному уходу содержатся в Разделе 367-i Закона о социальных услугах.

| начало страницы |

Q: Когда мне нужно подавать?

A: Назначенные поставщики должны подавать отчеты на основе применимого расписания подачи заявок в рамках Программы оценки денежных поступлений, размещенного на этом веб-сайте. Отдельный ежемесячный отчет об оценке наличности должен быть подан для каждой из вышеупомянутых категорий услуг, даже если нет подлежащих оценке денежных поступлений за отчетный месяц.За некоторыми исключениями, отчет об оценке денежных поступлений должен быть предоставлен 15-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором применима оценка.

| начало страницы |

В. Могу ли я сообщать о доходах с даты оказания услуг в течение месяца или о полученных денежных средствах?

A: Вы должны сообщить о денежных поступлениях и / или чеках за текущий месяц от служб по уходу за пациентами. Эти денежные поступления включают в себя, помимо прочего, платежи, полученные от Medicaid, Medicare (поставщиков услуг, не связанных с RHCF), коммерческих и некоммерческих сторонних страховщиков, а также от самоплачиваемых сборов.

| начало страницы |

---

Вопросы по оплате

В: Что произойдет, если я не заплачу вовремя?

Q: Что произойдет, если я не подам отчет?

Q: Как мне отчитаться за разные расчетные периоды?

Q: Можно ли отказаться от пени и пени?

Q: Когда мне будет выставлен счет за просроченные платежи?

В. Могу ли я отправлять платежи и отчеты за этот период после получения счета?

Q: Что произойдет, если я не заплачу вовремя?

A: Пени и штраф будут взиматься, если ежемесячные платежи подаются после установленного срока.Когда платеж, произведенный за месяц, к которому применяется оценка, составляет менее девяноста процентов (90%) от фактической суммы, причитающейся за такой месяц, проценты начисляются по ставке двенадцать процентов (12%) годовых на разницу между уплаченная сумма и причитающаяся сумма. Проценты начисляются со дня месяца, в котором должна была быть произведена оплата, до даты платежа. Если ежемесячный платеж составляет менее семидесяти процентов (70%) от фактической суммы, причитающейся за такой месяц, ежемесячный штраф в размере пяти процентов (5%) также взимается с разницы между выплаченной суммой и суммой, причитающейся за такой месяц, в большую сторону максимум до двадцати пяти процентов (25%).

Несоблюдение обязательных ежемесячных платежных обязательств приведет к возмещению установленных сумм, причитающихся с ваших чеков цикла требований Medicaid, выданных государством.

| начало раздела | | начало страницы |

В. Что произойдет, если я не подам отчет?

A: В течение месяцев, когда отчеты не подаются, Департамент здравоохранения рассчитывает приблизительную сумму возмещения. Проценты и штрафы будут рассчитываться на основе оценок.

| начало раздела | | начало страницы |

В. Как мне отчитаться за разные расчетные периоды?

A: Программа Cash Assessment использует «кассовый метод» отчетности.Сообщайте только о доходе, который был фактически получен в течение календарного месяца, независимо от расчетного периода.

| начало раздела | | начало страницы |

Q: Можно ли отказаться от пени и пени?

A: Статут не дает Департаменту полномочий отказаться от пени и пени. Осмотрительные поставщики услуг должны предпринять все необходимые действия для обеспечения своевременной подачи отчетов и платежей в установленный срок.

| начало раздела | | начало страницы |

В. Когда мне выставят счет за просрочку платежа?

A: Департамент выставляет счет за просрочку примерно через девяносто (90) дней после каждого календарного квартала.

| начало раздела | | начало страницы |

В. Могу ли я отправлять платежи и отчеты за этот период после получения счета?

A: Отчеты и платежи могут подаваться до тех пор, пока просроченные суммы не будут переданы для возмещения из ваших чеков цикла требований Medicaid. После получения отмеченных невыполненных отчетов и / или платежей ваша история платежей будет обновлена. Отдельное уведомление о возмещении будет отправлено вам по почте с пересчитанным обязательством.

Положения раздела 2807-d Закона об общественном здравоохранении требуют, чтобы просроченные суммы, которые были переданы для возмещения по вашим чекам цикла требований Medicaid или в Генеральную прокуратуру для взыскания, считались окончательными и не подлежали дальнейшему пересмотру или примирение.

| начало раздела | | начало страницы |

---

Вопросы для подачи электронного архива

Если вы хотите узнать больше об электронной подаче заявок, вы можете позвонить в службу поддержки электронной подачи документов Управления администрации пула по телефону (315) 671-3800 или связаться с ними по электронной почте по адресу [email protected].

Q: Взимается ли плата за электронную регистрацию?

Q: Обязательна ли подача электронных документов для всех провайдеров?

Q: У меня более одного поставщика услуг (например, больница и CHHA).Могу ли я подать один электронный отчет, чтобы включить оба объекта?

Q: У меня несколько поставщиков услуг личной гигиены с несколькими номерами MMIS. Могу ли я подать один отчет, включающий все?

Q: Взимается ли плата за подачу документов в электронном виде?

A: Плата за подачу заявки в электронном виде не взимается.

| начало раздела | | начало страницы |

В. Обязательна ли подача электронных документов для всех поставщиков услуг?

A: Да, все провайдеры обязаны подавать документы в электронном виде.

| начало раздела | | начало страницы |

Вопрос: У меня есть несколько типов провайдеров (т. Е.е. Больница и ЧХА). Могу ли я подать один электронный отчет, чтобы включить оба объекта?

A: Нет, вы должны подавать отдельный ежемесячный отчет по каждой классификации поставщиков (RHCF, больница, CHHA, LTHHCP и поставщик личных услуг).

| начало раздела | | начало страницы |

Q: У меня несколько поставщиков услуг личной гигиены с несколькими номерами MMIS. Могу ли я подать один отчет, включающий все?

A: Нет, Департамент требует, чтобы ежемесячный отчет составлялся по каждому активному номеру MMIS для поставщиков услуг личной гигиены.

| начало раздела | | начало страницы |

---

Вопросы о пароле / идентификаторе пользователя

Если вы хотите узнать больше о паролях / идентификаторах пользователей, вы можете позвонить в службу поддержки электронных документов Управления администрации пула по телефону (315) 671-3800 или связаться с ними по электронной почте по адресу [email protected].

Q: Что я должен сделать, чтобы иметь право подавать отчеты об оценке денежных поступлений в электронном виде?

Q: Как я могу получить идентификатор пользователя и пароль для доступа к электронной заявке на регистрацию?

Q: Кто должен подписывать заявку на получение идентификатора пользователя для электронной подачи?

В. Что мне делать, если лицо, подписавшее заявку на получение идентификатора пользователя в электронной форме, увольняется из компании?

Q: Мой руководитель — это тот, кто в настоящее время утверждает ежемесячные отчеты приложения для электронной регистрации идентификатора пользователя.Однако я их завершаю. Кто должен быть указан в заявке на получение идентификатора пользователя для электронной подачи?

В. Могу ли я отправить по факсу заявку на получение идентификатора пользователя для электронной подачи?

Q: Сколько времени занимает обработка заявки на получение идентификатора пользователя в электронной подаче?

Q: Что произойдет, если я забуду свой пароль?

Q: Что произойдет, если я забуду свой пароль и это последний день для подачи?

Q: Что я должен сделать, чтобы иметь право подавать отчеты об оценке денежных поступлений в электронном виде?

A: Все поставщики должны подать заявку на получение идентификатора пользователя и пароля для электронной регистрации в Управлении пула.

После одобрения Управлением администрации пула вы получите идентификатор пользователя и пароль, которые позволят вам подавать отчеты об оценке денежных поступлений в электронном виде. Если у вас есть вопросы относительно процесса подачи заявки в электронном виде, обращайтесь в офис администрации пула.

| начало раздела | | начало страницы |

В. Как я могу получить идентификатор пользователя и пароль для доступа к заявке на электронную подачу документов?

A: Заполните электронную заявку на регистрацию идентификатора пользователя и отправьте ее в Управление администрации пула по адресу, указанному в форме.Заявление на получение идентификатора пользователя для электронной подачи можно получить через этот веб-сайт или напрямую связаться с Управлением администрации пула.

| начало раздела | | начало страницы |

В. Кто должен подписывать заявку на получение идентификатора пользователя для электронной подачи?

A: Лицо, подписывающее заявку на получение идентификатора пользователя для электронной подачи, должно быть лицом, несущим финансовую ответственность за отчет. (т. е. финансовый директор, генеральный директор, директор и т. д.) Это должно быть то же лицо, которое подписывает сертификационную форму отчета.

| начало раздела | | начало страницы |

В. Что мне делать, если человек, подписавший заявку на получение идентификатора пользователя в электронной форме, увольняется из компании?

A: Пожалуйста, отправьте еще одну заявку на регистрацию электронного идентификатора пользователя с подписью лица, которое теперь будет нести финансовую ответственность за отчет. Обратите внимание на дату вступления в силу изменений в новом заявлении на получение идентификатора пользователя для электронной регистрации. Мы аннулируем старый идентификатор пользователя и выдадим новый.

| начало раздела | | начало страницы |

В. Мой руководитель — это тот, кто в настоящее время утверждает ежемесячные отчеты приложения для электронной регистрации идентификатора пользователя.Однако я их завершаю. Кто должен быть указан в заявке на получение идентификатора пользователя для электронной подачи?

A: Ваш руководитель должен заполнить и подписать Заявление на получение идентификатора пользователя для электронной регистрации. Супервизор несет ответственность за безопасность идентификатора пользователя и пароля. После получения идентификатора пользователя и пароля супервизор может передать их любому, кто, по его мнению, должен их иметь.

| начало раздела | | начало страницы |

В. Могу ли я отправить по факсу заявку на получение идентификатора пользователя в электронной форме?

A: Офис администрации пула может принять факс электронной заявки на регистрацию идентификатора пользователя, чтобы начать процесс.Однако оригинал формы следует отправить в течение трех рабочих дней после отправки по факсу. Обратите внимание, что по соображениям безопасности мы должны отправить вам идентификатор пользователя и пароль по почте; мы не будем предоставлять эту информацию по телефону.

| начало раздела | | начало страницы |

В. Сколько времени занимает обработка заявки на получение идентификатора пользователя в электронной подаче?

A: Как правило, идентификатор пользователя и пароль создаются в течение нескольких дней после получения заявки на электронную регистрацию идентификатора пользователя в Управлении администрации пула.Вскоре после этого вы получите идентификатор пользователя и пароль по обычной почте.

| начало раздела | | начало страницы |

В. Что произойдет, если я забуду свой пароль?

A: Обратитесь в Управление администрирования пула по адресу: http://www.hcrapools.org/contactus.cfm, чтобы запросить копию вашего идентификатора пользователя и пароля. По соображениям безопасности идентификатор пользователя и пароль должны быть отправлены обычной почтой тому контактному лицу, которое их изначально запросило.

| начало раздела | | начало страницы |

В. Что произойдет, если я забуду свой пароль и это последний день для подачи документов?

A: Обратитесь в офис администрации пула по адресу: http: // www.hcrapools.org/contactus.cfm. Представитель пулов проверит, является ли Пользователь действующим веб-файлом, и выдаст временный пароль, действительный только в течение одного дня. Кроме того, копия вашего идентификатора пользователя и пароля будет отправлена ​​обычной почтой тому контактному лицу, которое изначально их запросило.

| начало раздела | | начало страницы |

---

Вопросы по электронной отчетности

Если вы хотите узнать больше об электронной отчетности, вы можете позвонить в службу поддержки электронных документов Управления администрации пула по телефону (315) 671-3800 или связаться с ними по электронной почте по адресу webpools @ hcrapools.орг.

Q: У меня есть идентификатор пользователя и пароль. Как мне отправить свои отчеты в Интернете? Заполнены ли формы онлайн или мне нужен файл? В принципе, как мне использовать эту функцию?

Q: Какое имя следует вводить на экране отправителя? Это лицо подписывает форму сертификации или лицо, которое фактически вводит отчет?

Q: Могу ли я начать вводить свой отчет, а затем сохранить его на потом, чтобы закончить?

В: Как мне ввести отрицательное число? Могу ли я использовать круглые скобки, тире или CR (для обозначения кредита)?

Q: Что делать, если у меня есть корректировка за предыдущий период?

Q: Что, если моя оценка за текущий месяц в строке 8 или сумма к оплате в строке 10 дает отрицательную сумму к оплате?

Q: У меня есть несколько пунктов для отчета «Прочие денежные поступления» на странице, подлежащей оценке, и «Прочие» на странице, не подлежащей начислению, которые меняются от месяца к месяцу.Должен ли я вводить эти предметы каждый месяц?

Q: Где я могу найти пустую форму для распечатки?

Q: Когда мы отправим отчет через Интернет, смогу ли я получить «электронную» копию (т.е. файл Excel) отчета?

Q: Могу ли я заполнить отчет в режиме онлайн, затем создать «электронную копию» (то есть файл Excel) для отправки другому лицу, которое просматривает отчет, а затем, после просмотра, отправить отчет вам?

Q: Могу ли я отправить свой отчет в электронном виде в любое время, или есть определенное окно, когда они будут приняты?

Q: Я провайдер и только что отправил свой отчет в электронном виде.Могу ли я подать любой «старый» отчет в электронном виде или только текущий отчет?

Q: Что мне делать, если я ошибаюсь в отчете?

Q: У меня есть номер подтверждения и электронное письмо с подтверждением того, что я успешно отправил отчет. Что мне делать, если я сейчас заметил ошибку?

---

Q: У меня есть идентификатор пользователя и пароль. Как мне отправить свои отчеты в Интернете? Заполнены ли формы онлайн или мне нужен файл? В принципе, как мне использовать эту функцию?

A: Чтобы перейти к онлайн-приложению в Интернете, перейдите по адресу http: // www.hcrapools.org/, чтобы перейти на главную страницу. На главной странице нажмите кнопку «Оценка денежных поступлений», которая находится в левой части экрана. Затем щелкните «Электронный отчет об оценке денежных поступлений», который также находится в левой части экрана. Появится экран входа в систему. Введите свой идентификатор пользователя в поле «Идентификатор пользователя» и введите свой пароль в поле «Пароль». Система предложит вам ввести оставшуюся часть отчета об оценке денежных поступлений.

| начало раздела | | начало страницы |

В. Какое имя следует вводить на экране отправителя? Это лицо подписывает форму сертификации или лицо, которое фактически вводит отчет?

A: Имя отправителя должно быть лицом, вводящим отчет в режиме онлайн. Это человек, с которым мы свяжемся, если у нас возникнут вопросы по заявке. Это не обязательно должно быть то же лицо, которое подписывает форму сертификации.

| начало раздела | | начало страницы |

В. Могу ли я начать вводить свой отчет, а затем сохранить его на потом, чтобы закончить?

A: Да, такая возможность есть.

| начало раздела | | начало страницы |

В. Как ввести отрицательное число? Могу ли я использовать круглые скобки, тире или CR (для обозначения кредита)?

A: Перед числом используйте тире. (т.е. -12345)

| начало раздела | | начало страницы |

В. Что делать, если у меня есть корректировка за предыдущий период?

A: Сообщите об этой корректировке в разделе «Корректировки» страницы, не подлежащей оценке, или страницы, доступной для оценки, в зависимости от того, что применимо. Если корректировка является только корректировкой, не подлежащей оценке, общая сумма будет автоматически перенесена в строку 5 на странице, подлежащей оценке.

| начало раздела | | начало страницы |

В. Что делать, если в результате моего начисления за текущий месяц в строке 8 или суммы, причитающейся в строке 10, будет получена отрицательная сумма?

A: Если рассчитанная сумма к оплате отрицательна, то в строке 10 будет нулевая сумма, а сумма кредита будет показана в поле Excess for Future Remittances в строке 11. Вам нужно будет перенести эту сумму на следующую дату. в строке «Другие корректировки» в строке 9. Если у вас есть корректировки, которые касаются нескольких месяцев в предыдущем периоде, вам будет предложено заполнить таблицу с описанием корректировок, которые необходимо будет разделить по месяцам отчета.В таблице будет вычислена сумма корректировки, умноженная на применимую ставку.

| начало раздела | | начало страницы |

В. У меня есть несколько пунктов, которые нужно сообщить для «Прочих денежных поступлений» на странице, подлежащей оценке, и «Прочих» на странице, не подлежащей начислению, которые меняются от месяца к месяцу. Должен ли я вводить эти предметы каждый месяц?

A: Нет, после вашей первой отправки в электронном виде, в которой были указаны элементы «Прочие денежные поступления» или «Другое», появится кнопка «Предварительно заполнить» и автоматически отобразятся элементы вашего предыдущего месяца.Вы по-прежнему можете добавлять дополнительные элементы или удалять элементы, которые не применимы.

| начало раздела | | начало страницы |

В. Где я могу найти пустую форму для распечатки?

A: Единственный способ получить «бумажную» версию — это заполнить ежемесячный отчет, показывающий «0» или пустое поле для каждой строки, распечатать каждую страницу по ходу дела, а затем «ОТМЕНА» и / или «ОЧИСТИТЬ» перед фактически подача ежемесячного отчета.

| начало раздела | | начало страницы |

В. Когда мы отправим отчет в Интернете, смогу ли я получить «электронную» копию (т. Е.е., файл Excel) отчета?

A: Нет, единственная копия, которую вы получите, — это распечатка готового отчета. На странице подтверждения есть опция, которая позволит вам распечатать все отчеты, или отдельные страницы могут быть распечатаны по мере их заполнения.

| начало раздела | | начало страницы |

Q: Могу ли я заполнить отчет в режиме онлайн, затем создать «электронную копию» (т.е. файл Excel) для отправки другому лицу, которое просматривает отчет, а затем после просмотра отправить отчет вам?

A: Нет, невозможно сохранить отчет и отправить его другому человеку.

| начало раздела | | начало страницы |

В. Могу ли я отправить свой отчет в электронном виде в любое время, или есть определенное время, когда они будут приняты?

A: Вы можете отправить отчет в любое время. Система доступна 24 часа в сутки, семь дней в неделю

ПРИМЕЧАНИЕ. Резервное копирование системы выполняется ежедневно примерно в 22:00 EST. Это займет совсем немного времени. Однако, когда это произойдет, система приостановит работу (не будет ответа) до тех пор, пока резервное копирование не будет завершено.

| начало раздела | | начало страницы |

Q: Я провайдер и только что отправил свой отчет в электронном виде.Могу ли я подать любой «старый» отчет в электронном виде или только текущий отчет?

A: Отчеты и платежи могут подаваться до тех пор, пока просроченные суммы не будут переданы для возмещения из ваших чеков цикла требований Medicaid.

| начало раздела | | начало страницы |

В. Что мне делать, если я ошибаюсь в отчете?

A: Если вы заметили ошибку вычислений до перехода к следующему отчету, есть два варианта:

(1) Вы можете исправить ошибку, нажав кнопку «Назад» (после нажатия кнопки «Рассчитать»).Затем просто введите правильную информацию поверх неправильной записи.

(2) Вы можете нажать кнопку «Сбросить до нуля», чтобы изменить всю информацию, введенную на этой странице, на ноль, а затем ввести правильную информацию.

Если вы не обнаружите свою ошибку до тех пор, пока не перейдете к следующему отчету, продолжайте отправку, пока не дойдете до экрана сводной информации о платежах и сверке. На этом экране будут перечислены все введенные вами отчеты. Вы можете щелкнуть любой из перечисленных отчетов, и приложение вернет вас к этому отчету.После этого вы можете редактировать отчет.

| начало раздела | | начало страницы |

В. У меня есть номер подтверждения и электронное письмо с подтверждением того, что я успешно отправил отчет. Что мне делать, если я сейчас заметил ошибку?

A: У вас есть два варианта:

(1) Вы можете внести исправления в следующем отчетном месяце в разделе «Корректировки».

(2) Вы можете отправить нам запрос на удаление номера подтверждения. Когда номер подтверждения будет удален, вам нужно будет ввести и отправить правильный отчет.

Отправьте запрос на удаление номера подтверждения по электронной почте: [email protected].

Вы получите от нас электронное письмо с уведомлением о том, что ваш номер подтверждения был удален по вашему запросу.

| начало раздела | | начало страницы |

---

Вопросы по оплате

Если вы хотите узнать больше о платежах, вы можете позвонить в службу поддержки электронных документов Управления администрации пула по телефону (315) 671-3800 или связаться с ними по электронной почте по адресу webpools @ hcrapools.орг.

Q: Если я произведу оплату чеком, кому должен быть выплачен чек?

Q: Куда отправлять платежи по почте?

Q: Я хочу отправить свой отчет до установленного срока. Должен ли я сразу же отправлять и платеж, и подписанную форму подтверждения?

Q: Что произойдет, если отчет будет отправлен до установленного срока, а платеж будет отправлен после указанного срока?

Q: Если я отправлю отчет через Интернет и отправлю чек в отдельной обложке, как элементы будут сопоставлены друг с другом?

Q: Могу ли я подать заявку с помощью электронного перевода средств (EFT)?

Q: Могу ли я отправлять отдельные чеки в качестве оплаты за весь отчет?

Q: Могу ли я отправить один чек для нескольких типов провайдеров?

---

В. Если я произведу оплату чеком, кому должен быть выплачен чек?

A: Получателем платежа должен быть «Фонд оценки медицинского учреждения».

| начало раздела | | начало страницы |

В. Куда отправлять платежи по почте?

A: Есть два почтовых адреса для платежей:

Для обычной почты:

ОФИС АДМИНИСТРАЦИИ БАССЕЙНА
Excellus BlueCross BlueShield of Central NY
P.O. Box 4757
Syracuse, NY 13221-4757

или служба доставки (FedEx или UPS):

ОФИС АДМИНИСТРАЦИИ БАССЕЙНА
Excellus BlueCross BlueShield of Central NY
333 Butternut Drive
Syracuse, NY 13214-1803

| начало раздела | | начало страницы |

Q: Я хочу отправить свой отчет до установленного срока.Должен ли я сразу же отправлять и платеж, и подписанную форму подтверждения?

A: Подписанная форма сертификации и связанный с ней платеж должны быть переданы Управлению администрации пула к сроку подачи отчета. Однако вы можете отправить форму сертификации и оплату в любое время до установленного срока. Отчет будет находиться в состоянии «ожидает рассмотрения» до тех пор, пока мы не получим подписанную форму сертификации и любой связанный с ней платеж. Подписанная форма подтверждения и оплата должны быть получены (помечены почтовым штемпелем) до установленного срока для отчета, чтобы избежать уведомления о просрочке платежа и возможных штрафах и пени.

| начало раздела | | начало страницы |

В. Что произойдет, если отчет будет отправлен до установленного срока, а платеж будет отправлен после указанного срока?

A: Отчет не считается завершенным до тех пор, пока Сертификационная форма с номером подтверждения и платежом не будет получена в Управлении администрации пула. Пример: Отчет за май подан в электронном виде 16 июня, но платеж не поступит до 12 июля. Подача считается завершенной 12 июля, в день получения оплаты.Этот отчет считается запоздалым, и Департамент здравоохранения штата Нью-Йорк может наложить штраф и пени.

| начало раздела | | начало страницы |

В. Если я отправлю отчет через Интернет и отправлю чек в отдельной обложке, как элементы будут сопоставлены вместе?

A: Платеж должен включать номер подтверждения и подписанную форму сертификации, созданную на основе электронного представления отчета. Когда происходит отправка, в Управление администрации пула автоматически отправляется электронное письмо, которое предупреждает нас о предстоящем платеже.Мы сопоставляем все отправленные в электронном виде отчеты с номером подтверждения, формами сертификации и полученными чеками.

| начало раздела | | начало страницы |

Q: Могу ли я подать заявку с помощью электронного перевода средств (EFT)?

A: Да, Автоматизированная клиринговая палата (ACH) и федеральная телеграфная информация доступны в конце процесса электронной подачи. С 1 января 2012 года все платежи должны производиться банковским переводом через ACH.

| начало раздела | | начало страницы |

В. Могу ли я отправлять отдельные чеки в качестве оплаты за весь отчет?

A: Мы ожидаем один чек на полную сумму для каждого номера подтверждения.Мы принимаем отдельные чеки, сумма которых равна общей сумме платежа.

| начало раздела | | начало страницы |

Q: Могу ли я отправить один чек для нескольких типов провайдеров?

A: Вы можете отправить один чек для нескольких типов поставщиков (например, CHHA и больница). В чеке должны быть четко указаны и согласованы суммы, причитающиеся каждому из поставщиков. Недопустимо совмещать платежи за отчет HCRA и отчет об оценке денежных средств.

| начало раздела | | начало страницы |

---

Общие вопросы, поддающиеся оценке и не подлежащие оценке

Q: Поддаются ли оценки квитанции Medicaid?

Q: Можно ли оценивать квитанции Medicare?

Вопрос: Могут ли RHCF оцениваться доходы от услуг дневного ухода за взрослыми / дневного ухода за взрослыми?

Q: Подлежат ли оценке внереализационные доходы?

Q: Есть ли надстройки ставок (т.е. Надстройки для найма, обучения и удержания работников и надстройки для показателей доступности, качества и эффективности) рассматриваются так же, как гранты, перечисленные как необлагаемый доход?

Q: Могут ли быть начислены выплаты домам престарелых для малообеспеченных (код ставки 38)?

Вопрос: Могут ли LTHHCP оцениваться денежные поступления от еды на колесах и другой еды с доставкой на дом?

Q: Считается ли доход, полученный одним типом провайдера от другого типа провайдером, когда оба должны платить начисленные взносы, чистым доходом для целей выплаты начисленных взносов администратору пула Департамента?

Q: Следует ли мне сообщать об услугах, оказанных по контрактам с непрофессиональным персоналом?

Q: Подлежат ли налогообложению платежи, собранные для COBRA, страхования или пенсионных планов от имени сотрудников?

---

Q: Поддаются ли оценки квитанции Medicaid?

A: Все квитанции Medicaid, включая управляемое медицинское обслуживание Medicaid и PACE, поддаются оценке.

| начало раздела | | начало страницы |

Q: Поддаются ли оценки квитанции Medicare?

A: Квитанции по программе Medicare доступны для оценки больницам, больницам здравоохранения, медперсоналу и поставщикам услуг личной гигиены.

Для RHCF, вступающих в силу 1 октября 2002 г. или после этой даты, квитанции, относящиеся к платежам, произведенным в соответствии с Разделом XVIII Федерального закона о социальном обеспечении (Medicare), включая план льгот по управляемому уходу Medicare, освобождаются от этой оценки в соответствии с разрешением PHL. Раздел 2807-d (2) (b) (vi).Это освобождение распространяется на платежи, полученные для удовлетворения требований по совместному страхованию и / или вычету в рамках программы Medicare для других покрываемых льгот. Оценка, однако, будет применяться к квитанциям от платежей, сделанных за услугу, которая не покрывается программой Medicare, включая льготы, которые исчерпаны из-за ограничений покрытия по Разделу XVIII. Чтобы воспользоваться этим освобождением, квитанции Medicare будут указаны в Приложении A Отчета об оценке денежных поступлений медицинского учреждения.

| начало раздела | | начало страницы |

Вопрос: Могут ли РДЗО оцениваться доходы от услуг дневного ухода за взрослыми / дневного ухода за взрослыми?

A: Да, доходы от дневных услуг для взрослых / дневных услуг для взрослых поддаются оценке.

| начало раздела | | начало страницы |

Q: Подлежат ли оценке внереализационные доходы?

A: Внеоперационная выручка не подлежит оценке в той степени, в которой выручка соответствует определению в соответствии с общепринятыми принципами бухгалтерского учета и надлежащим образом отражена в отчете о затратах. Список поддающихся оценке и не подлежащих оценке доходов включен в инструкции по отчетности на этом веб-сайте.

| начало раздела | | начало страницы |

Q: Есть ли надбавки к ставкам (т. Е.Надстройки для найма, обучения и удержания работников и надстройки для показателей доступности, качества и эффективности) рассматриваются так же, как гранты, перечисленные как необлагаемый доход?

A: Нет, корректировки, внесенные с помощью надбавок к ставкам Medicaid, считаются операционными доходами Medicaid и, следовательно, являются доходами, подлежащими оценке. Гранты, выплачиваемые непосредственно поставщику, не являются доходами, не подлежащими оценке.

| начало раздела | | начало страницы |

В. Могут ли быть начислены выплаты домам престарелых для малообеспеченных семей (код ставки 38)?

A: Да, они поддаются оценке.

| начало раздела | | начало страницы |

Вопрос: Могут ли LTHHCP оцениваться денежные поступления от еды на колесах и другой еды с доставкой на дом?

A, Нет, это считается отказом от услуг и, следовательно, не подлежит оценке.

| начало раздела | | начало страницы |

Q: Считается ли доход, полученный одним типом поставщика от другого типа поставщика, когда оба они должны платить взносы, чистым доходом для целей выплаты взносов администратору пула Департамента?

A: Доход, полученный одним назначенным поставщиком услуг от другого назначенного поставщика услуг для субподрядных услуг, не будет оцениваемым доходом.

| начало раздела | | начало страницы |

Q: Следует ли мне сообщать об услугах, оказанных по контрактам с непрофессиональным персоналом?

A: Если вы выставляете счет в рамках Medicaid, Medicare (поставщиков услуг, не связанных с RHCF), коммерческих и некоммерческих сторонних страховщиков или пациентов за эти услуги, вы должны оплатить оценку этих услуг.

| начало раздела | | начало страницы |

Q: Подлежат ли налогообложению платежи, собранные для COBRA, страхования или пенсионных планов от имени сотрудников?

A: Нет, эти виды платежей не считаются доходом.

| начало раздела | | начало страницы |

---

Другие вопросы

Q: Как поставщики услуг должны сообщать об оценках кассовых чеков, которые взимаются с жителей, которые платят самостоятельно?

Q: Доступна ли налоговая льгота резидентам лечебных учреждений интернатного типа?

Q: Какой почтовый адрес для общей корреспонденции и вопросов?

Q: Как поставщики услуг должны сообщать об оценках кассовых чеков, которые взимаются с жителей, которые платят самостоятельно?

A: Некоторые поставщики должным образом включают оценку, применимую к таким доходам от услуг для пациентов, в строку общих денежных поступлений, но не регистрируют соответствующее смещение в не подлежащем оценке графике.Это приводит к неправильному применению оценки к соответствующим поступлениям от этой оценки для поставщиков, которые решили добавить оценку к ранее существовавшим частным платежам.

Обратите внимание, что о получении таких оценок от лиц, которые платят самостоятельно, следует сообщать так же, как и о возмещаемых оценках по программе Medicaid. Укажите сумму в соответствующем Графике, Подробности необлагаемых денежных поступлений и обозначьте ее как «Оценка частной заработной платы».

| начало раздела | | начало страницы |

Q: Доступна ли налоговая льгота резидентам лечебных учреждений интернатного типа?

A: Существует льгота по подоходному налогу с физических лиц в штате Нью-Йорк, доступная физическим лицам, которые напрямую платят взносы, как резидентам, так и физическим лицам, выплачивающим взносы.Форму IT-258-Claim для получения кредита на аттестацию в доме престарелых можно получить в Департаменте налогов и финансов штата Нью-Йорк.

| начало раздела | | начало страницы |

Q: Какой почтовый адрес для общей корреспонденции и вопросов?

A: Почтовый адрес для корреспонденции Программы оценки денежных средств в медицинском учреждении:

Департамент здравоохранения штата Нью-Йорк
Бюро федеральных отношений и оценки поставщиков
Управление программ медицинского страхования
99 Вашингтон-авеню
Комната 1430, One Commerce Plaza
Олбани, Нью-Йорк 12210-2822

Обратите внимание, что этот адрес не для платежей и отчетов.Все платежи и отчеты должны быть отправлены в Офис администрации пула.

| начало раздела | | начало страницы |

Как обрабатывать автоматические квитанции (автоматическое получение наличных) и советы по устранению неполадок (R03B551, P03B121, P03B124, R03B50, R03B0041A)

Как обрабатывать автоматические квитанции (автоматическое получение наличных) и советы по устранению неисправностей (R03B551, P03B121, P03B1241, R03B50A) верхний

---

Цель

Обзор

Немедленное признание полученных денежных средств является важной частью процесса дебиторской задолженности.Чтобы обеспечить раннее признание денежных средств, вы можете автоматически обрабатывать квитанции, чтобы быстро применять платежи от клиентов к их счетам. Этот метод обработки квитанций позволяет:

• Отразить непримененные денежные средства на счете Клиента, даже если для приложения нет счетов-фактур.
• Храните инструкции для сопоставления счетов-фактур на уровне клиента и компании.
• Определите гибкие критерии выбора и спецификации последовательности, чтобы уменьшить количество счетов-фактур, которые могут быть рассмотрены.
• Обрабатывать непримененные поступления, введенные вручную.
• Повторная обработка квитанций, которые не были успешно обработаны в первый раз.

Перед автоматической обработкой поступлений вам необходимо выполнить задачи настройки, описанные в разделе Автоматическая настройка поступлений в системе счетов к получению EnterpriseOne (P03B50, P03B52, R03B50A, R03B50B, R03B50D, R03B50E, R03B50F). После того, как настроенные задачи будут завершены, вы сможете обрабатывать автоматические квитанции. Автоматическая обработка квитанций состоит из следующих задач:

1. Загрузка информации о платеже клиента.Для передачи информации о квитанции с банковского носителя клиента в таблицу ввода электронных квитанций (F03B13Z1) для обработки можно использовать специальную программу, программу EDI lockbox или программу обработки текстовых файлов (P007101).
2. Автоматическое создание учетных записей. Пакетная программа, Обновить заголовок квитанции (R03B551), может быть запущена для извлечения информации о квитанции из таблицы ввода электронных квитанций (F03B13Z1) и создает либо непримененные, либо зарегистрированные записи квитанции в таблицах Заголовок квитанций (F03B13) и Подробности квитанций (F03B14).
3. Применять квитанции к счетам автоматически. Пакетная программа «Применить поступления к счетам-фактурам» (R03B50) может быть запущена для автоматического применения поступлений к открытым счетам-фактурам с использованием алгоритмов, определенных в процедуре настройки.
4. Просматривайте, исправляйте и добавляйте электронные квитанции. Вы можете просмотреть и отредактировать квитанции, которые система не смогла успешно обработать, чтобы вы могли успешно повторно обработать их позже. При необходимости вы также можете добавить электронные квитанции.
5. Очистить электронные квитанции.Электронные квитанции можно удалить из таблицы ввода электронных квитанций (F03B13Z1) после успешной обработки квитанций. Этот пакетный процесс сокращает время обработки за счет удаления ненужных записей.

Кроме того, вы можете вручную применять квитанции к счетам-фактурам и запускать отчеты для проверки депозитов и транзакций.

В этом документе обсуждается, как использовать автоматическую обработку квитанций и как очистить записи электронных квитанций в Oracle JD Edwards EnterpriseOne Accounts Receivable.

Область действия

Этот документ предназначен для пользователей, которые настраивают или используют процесс автоматического получения в модуле дебиторской задолженности EnterpriseOne

Подробности

Шаг 1. Загрузите информацию о платеже клиентов

Перед тем, как передать информацию о платеже клиентов в систему дебиторской задолженности JD Edwards EnterpriseOne необходимо отобразить банковскую информацию в соответствующие поля в таблице ввода электронных поступлений (F03B13Z1).Автоматическая настройка поступления в EnterpriseOne Accounts Receivable (P03B50, P03B52, R03B50A, R03B50B, R03B50D, R03B50E, R03B50F) содержит дополнительную информацию и ссылки для сопоставления с этой таблицей. После сопоставления данных вы можете загрузить платежную информацию, полученную из банка вашего клиента, одним из следующих способов:

• Создайте собственную программу для загрузки платежной информации клиента с носителя, используемого банком (например, магнитной ленты, дискета или компакт-диск).
• Используйте EDI (электронный обмен данными) для обработки сейфов.
• Используйте «Работа с вводом электронных квитанций» (P03B121), чтобы ввести автоматическую квитанцию ​​вручную.

Руководства по внедрению модуля JD Edwards EnterpriseOne Accounts Accounts содержат полную информацию о настройке защищенного хранилища EDI и обработке текстовых файлов. См. Руководство по работе с клиентами, глава Обработка автоматических поступлений.

Когда данные загружаются в таблицу ввода электронных квитанций (F03B13Z1) с использованием одного из трех вышеуказанных методов, в этой таблице создаются партии типа 9B, но не создаются записи заголовков пакетов в записях управления пакетами (F0011 ), если записи не добавляются вручную.При необходимости данные F03B13Z1 можно просмотреть, изменить или добавить новые записи, выбрав «Проверить электронные квитанции» (P03B121). Если данные создаются с помощью P03B121, записи заголовка пакета 9B также будут созданы в таблице записей управления пакетом (F0011). См. Также раздел «Проверка, корректировка, повторная обработка» ниже.

Данные загружаются в таблицу ввода электронных квитанций (F03B13Z1) со статусом загрузки (EUPS) «пусто». Для выбора записей, требующих дальнейших действий, доступны следующие статусы:

• Пусто — транзакция еще не обработана
• B — Транзакция подлежит повторной обработке.Система присваивает этот код, когда вы используете программу «Проверить статус ввода электронных квитанций» (P03B124) и включаете опцию «Установить статус выгрузки» после исправления квитанций, которые ранее обрабатывались с ошибками. См. Раздел «Обзор, корректировка, повторная обработка» ниже.
• E — Транзакция обработана с ошибками.
• H — Транзакция была обработана программой «Обновить заголовок квитанций» (R03B551), но не была сопоставлена ​​со счетами-фактурами с помощью программы «Применить квитанции к счетам-фактурам» (R03B50).Система присваивает это значение поступлениям, которые будут обрабатываться с использованием алгоритма сопоставления известного счета-фактуры с суммой (R03B50D) или алгоритма сопоставления известного счета-фактуры без суммы (R03B50E).
• Д — Транзакция успешно обработана и готова к очистке.

Примечание: для UBE «Применить квитанции к счетам-фактурам» (R03B50), чтобы сопоставить квитанции со счетами-фактурами, вам необходимо указать номер документа (DOC) номером счета-фактуры, а не заполнять им поле Generic Match (GMFD).Это связано с тем, что поле GMFD может использоваться для многих разных вещей (номер выписки, номер отгрузки, номер заказа на продажу и т. Д.), И это может не соответствовать счету-фактуре и квитанции для правильного клиента.

Шаг 2: Обновите заголовок квитанций (R03B551)

После загрузки данных в таблицу ввода электронных квитанций (F03B13Z1) вам необходимо обновить их в таблицах Заголовок квитанций (F03B13) и Детальных квитанций (F03B14) с помощью Обновить Заголовок квитанции (R03B551). На этом шаге создаются записи Зарегистрированных поступлений (RL) или непримененных поступлений (RU) в таблицах Заголовок поступлений (F03B13) и Подробные сведения о поступлениях (F03B14) из таблицы ввода электронных поступлений (F03B13Z1).Система создает зарегистрированные квитанции, когда не может найти плательщика или покупателя. В противном случае создаются непримененные квитанции. R03B551 также можно использовать для обновления черновых записей.

При запуске программы «Обновить заголовок квитанций» система:

1. Извлекает идентификатор платежа из таблицы «Следующие номера» (F00002)
2. Проверяет тип партии «9B» в записях ввода электронных квитанций (F03B13Z1).
3. Находит номер плательщика следующим образом:

• Если информация о банковском счете клиента указана в полях «Банковский счет клиента» (CBNK) и «Банковский перевод клиента (TNST)» в поле «Ввод электронных квитанций» (F03B13Z1), система использует ее для определения номера адресной книги банковской записи плательщика ( тип записи P) из таблицы Bank Transit Master (F0030).
• В случае неудачи и наличия информации о банке система использует номер адресной книги банковской записи клиента (тип записи «C») в качестве плательщика.
  • ** Обратите внимание, что если существует более одного типа записи Плательщика или типа записи Клиента с одинаковыми значениями Банковского Счета Клиента (CBNK) и Транзита Клиента (TNST), будет использоваться запись с меньшим значением номера Адресной Книги. для обозначения плательщика. **
• В случае неудачи система использует информацию из номера документа или полей родовой ссылки, если они предоставлены, для определения номера плательщика из записи счета-фактуры.
• В случае неудачи система использует значение поля номера клиента (AN8).
• В случае неудачи система использует номер адреса из соответствующего заголовка квитанции об обновлении (R03B551) номер адреса параметр обработки
• Если опция обработки R03B551 пуста, система создает зарегистрированное поступление.

Извлекает список выполнения из основной записи клиента (F03012). Если список выполнения не существует, система использует список выполнения, указанный в опции обработки R03B551 Список выполнения , или оставляет поле пустым.

Извлекает основной банковский счет следующим образом:

• Система использует значение из поля Идентификатор основного банковского счета (GLBA).
• Если GLBA пусто, система использует значения из полей домашнего банковского счета (EHBK) и домашнего банковского транзита (EHTN) для извлечения записи основного банковского счета из таблицы F0030.
• В случае неудачи система использует значение из опции обработки Краткий идентификатор банковского счета .
• Если опция обработки пуста, система использует учетную запись, связанную с RB элемента AAI для указанной компании.
• В случае неудачи система возвращает сообщение об ошибке.

Извлекает компанию из таблицы Account Master (F0901). Если компания не существует в этой таблице, система извлекает ее из параметра обработки R03B551 company .

Пытается получить дату основной книги из параметров обработки R03B551.

Форматирует и проверяет дату поступления. Если дата поступления не указана в записи электронного поступления (F03B13Z1), система использует дату основной книги в качестве даты поступления.

Создает отчет об исключении для необработанных поступлений.

Обновляет статус партии, чтобы он был проведен в таблице «Контрольные записи партии» (F0011) для типа партии «9B». Вы увидите записи заголовка пакета только в том случае, если вы создали квитанции с помощью программы «Просмотр электронных квитанций» (P03B121).

Создает запись заголовка пакета в таблице записей управления пакетом (F0011) с типом пакета «RB».

Создает записи заголовка прихода в заголовке прихода (F03B13).

Создает соответствующие подробные записи поступления в Подробности поступления (F03B14).

Предварительные требования

Настройка параметров обработки для заголовка обновленных уведомлений (R03B551)

Параметры обработки позволяют задать обработку по умолчанию для приложения или UBE.

Вкладка «По умолчанию» — Эти параметры обработки определяют, как система применяет поступления к счетам-фактурам.

1. Дата основной книги — Укажите дату основной книги, которая будет использоваться, если дата не указана в записи ввода электронных квитанций (F03B13Z1).Если система не может найти дату основной книги, она не обрабатывает транзакцию.
2. Пустой вариант даты основной книги — укажите дату, которая будет использоваться в качестве даты основной книги для поступления, если значение не может быть найдено в записи F03B13Z1 и не указано в параметре обработки для даты основной книги . Значения:

• Пусто: использовать системную дату.
• 1: Используйте дату партии из записи ввода электронных квитанций (F03B13Z1).

Компания — укажите компанию по умолчанию для использования, если она не указана в записи F03B13Z1.Если оставить поле пустым, система будет использовать компанию бизнес-единицы (BU), прикрепленную к основной записи клиента (F03012). Если система не может найти номер компании, она не обработает транзакцию.

Краткий идентификатор банковского счета — укажите идентификатор основного банковского счета по умолчанию, который будет использоваться, если он не указан в записи F03B13Z1. Вы должны указать идентификатор счета для номера банковского счета, который представляет собой восьмизначное число, которое система присваивает основной записи счета (F0901).Примером может служить идентификатор учетной записи для 1.1110.BEAR — 00000108. Если система не может найти банковский счет, транзакция не будет обработана.

ID служащего — укажите ID человека, который будет использоваться в качестве служащего в записи заголовка квитанции (F03B13). Вы можете использовать служащего при выборе данных в программе «Применить поступления к счетам-фактурам» (R03B50), чтобы указать, какие приходы следует обрабатывать. Если вы оставите этот параметр обработки пустым, система будет использовать идентификатор пользователя человека, который запускает программу, в качестве клерка.

Номер адреса — укажите номер адреса, который будет использоваться, если система не может определить номер плательщика квитанции. Система пытается найти плательщика по информации о банковском счете, информации о счете или номере клиента, которые указаны в электронной квитанции. Если вы оставите этот параметр обработки пустым, и система не может найти номер адреса для использования, она генерирует зарегистрированный чек, и вы должны присвоить номер плательщика вручную с помощью программы ввода стандартных чеков (P03B102).

Проект счета дебиторской задолженности t — Укажите счет дебиторской задолженности по траттам, который будет использоваться при разноске тратт в главной книге. Введите номер счета в стандартном формате (bu.obj.sub). Если оставить этот параметр обработки пустым, система будет использовать номер счета, связанный с позицией AAI RD1x, где x — платежный инструмент в записи клиента (F03012).

Срок выполнения черновика — Укажите срок выполнения черновика. Если вы оставите этот параметр обработки пустым, система будет использовать дату поступления в качестве черновой даты платежа.Если поле даты поступления в таблице F03B13Z1 пусто, система использует дату основной книги в качестве даты поступления и черновой даты платежа.

Список выполнения — укажите список выполнения по умолчанию, который будет назначен заголовку прихода (F03B13), если он не указан в записи клиента. Если вы оставите этот параметр обработки пустым и в записи клиента не указан список выполнения, система создаст запись поступления без списка выполнения.

Смещение основной книги по умолчанию для непримененных поступлений — Укажите, следует ли использовать значение в поле Смещение основной книги основной записи клиента (F03012) в качестве значения по умолчанию для поля Смещение непримененной основной книги (GLC) на непримененные квитанции.Система находит торговый счет A / R на основе используемого смещения G / L. Значения:

• Пусто: не использовать значения из записи клиента.
• 1: Используйте смещение основной книги из записи клиента. Если для записи клиента не определено смещение основной книги, система использует смещение основной книги (UC) по умолчанию для непримененных поступлений.

Вкладка «Процесс» — Эти параметры обработки определяют типы квитанций, которые будут загружены, и метод создания соответствующих записей журнала.

1. Выгрузка черновика — укажите, будет ли система создавать записи квитанции или черновика. Значения:

• Пусто: система создает записи поступления.
• 1: Система создает черновые записи.

Квитанции с пометкой обработки — Укажите, следует ли выбирать все электронные квитанции, доступные для обработки, или только те, которые имеют статус загрузки «B». Эта опция обработки полезна, если вы хотите повторно обработать поступления, которые ранее были обработаны с ошибками.Значения:

• Пусто: Обработка всех доступных электронных квитанций.
• 1: обрабатывать только электронные квитанции со статусом загрузки «B».

Метод создания записи журнала — Укажите, создает ли почтовая программа одну итоговую запись журнала для обрабатываемого пакета квитанций или одну запись журнала для каждой квитанции. Система присваивает значение, которое вы вводите в этой опции обработки, полю проводки A / R (ISTR) в таблице Заголовок поступления (F03B13).Почтовая программа использует это значение для создания записей журнала. Значения:

• Пусто: Обобщенные записи журнала. Система создает одну запись журнала с типом документа «РК» для каждой разнесенной партии приходов. Система присваивает номер партии поступления как номер документа записи журнала. Чтобы использовать этот метод, вы также должны убедиться, что:
• Метод смещения в константах A / R установлен на «B» (пакетный режим).
• Параметр внутрихолдингового расчета в константах Общего учета не установлен на «2» (подробность).
• Пакет не содержит внешних транзакций. В противном случае система создает подробные записи журнала.
• 1: Подробные записи журнала. Система создает одну запись журнала с типом документа «RC» для каждого поступления в партии. Система использует следующие номера для документов записей журнала (система 09), чтобы присвоить номер документа записи журнала приходов. Чтобы обеспечить контрольный журнал, система обновляет эти поля в таблице сведений о квитанциях (F03B14), добавляя информацию о записи журнала:
• Тип документа JE (RZDCTG)
• Номер документа JE (RZDOCG)
• Документальная компания JE (RZKCOG)

Вкладка «Версии» — Эти параметры обработки определяют, следует ли запускать «Применить поступления к счетам-фактурам» (R03B50) автоматически и какую версию использовать.

ПРИМЕЧАНИЕ. Oracle рекомендует, чтобы указанный ниже параметр обработки Run Apply Receipts to Invoices (R03B50) не запускался автоматически во время тестирования и устранения неполадок. Если вы оставите этот параметр обработки пустым, необходимо вручную запустить «Применить квитанции к счетам-фактурам» (R03B50).

1. Выполнить Применить поступления к счетам-фактурам (R03B50) — Укажите, следует ли запускать программу Применить поступления к счетам-фактурам (R03B50) автоматически после завершения этой программы. Значения:

• Пусто: не запускать автоматическое применение квитанций к счетам-фактурам (R03B50).
• 1: Выполнить автоматическое применение квитанций к счетам-фактурам (R03B50).

Применить квитанции к счетам-фактурам Версия — укажите версию программы «Применить квитанции к счетам-фактурам» (R03B50), которую нужно использовать. Если вы оставите этот параметр обработки пустым, система будет использовать версию XJDE0001 программы «Применить квитанции к счетам-фактурам».

Вкладка «Обновления» — Эти параметры обработки определяют способ обновления определенной информации в записи заголовка квитанции (F03B13).

1. Информация о банковском счете — Укажите, следует ли обновлять информацию о банковском счете в таблице Bank Transit Master (F0030) информацией, указанной в записи ввода электронных квитанций (F03B13Z1). Значения:
   • Пусто: не обновлять таблицу F0030.

• 1: обновить таблицу F0030.

Тип банковской ссылки — Укажите, следует ли обновлять информацию о банковском счете в таблице F0030 для клиента или плательщика.Система использует эту опцию обработки, только если вы вводите «1» в опции обработки Информация о банковском счете . Значения:

• Пусто: обновить основную запись банковского транзита плательщика.
• C: обновить основную запись банковского транзита клиента.

Метод номера счета-фактуры — Укажите последовательность методов поиска, которые система будет использовать для поиска плательщика из записи книги клиентов (F03B11), когда поле «Плательщик» в таблице F03B13Z1 пустое, и система не может найти его по F0030. стол.Значения пусты, 1, 2, 3, 4, 5 и 6. Доступны шесть методов поиска:

• Номер счета
• Номер заказа на продажу
• Ссылка клиента
• Номер ведомости
• Номер поставки
• Ссылка на соответствие квитанции

  ПРИМЕЧАНИЕ. Если вы оставите поле метода поиска пустым, система исключает этот метод поиска и использует другие указанные вами методы. Если вы оставите все шесть полей пустыми, система будет искать, используя все методы в указанном порядке.Прежде чем система использует эту последовательность поиска, она использует номер банковского счета клиента или транзитный номер банка из таблицы F03B13Z1, чтобы найти плательщика. Система выполняет поиск по порядку:

  1. Запись плательщика (тип П)
  2. Запись клиента (тип C) в основной таблице банковских транзитных операций (F0030)
  3. Если система не может определить плательщика из таблицы F0030 и значение существует в поле «Номер документа» или «Общее совпадение», система использует указанные методы поиска, чтобы найти плательщика из записи книги клиентов (F03B11).
  • Например, если параметры обработки установлены следующим образом:
    • Номер счета = 1
    • Номер заказа клиента = 4
    • Справочный номер клиента = 2
    • Номер выписки = 3

  Система сначала сопоставляет поле «Номер документа» или «Общее совпадение» с номером счета-фактуры. Если совпадение не найдено, система пытается сопоставить поле «Номер документа» или «Общее совпадение» с оставшимися приоритетами в указанном порядке, пока не будет найдено совпадение.Если система не может найти плательщика с помощью одного из методов поиска или если поле «Номер документа» или «Общее совпадение» пусто, система присваивает плательщику номер клиента из таблицы F03B13Z1.

  4. Если поле «Клиент» не заполнено, система использует значение из обработки номера адреса на вкладке По умолчанию . Если эта опция обработки пуста, система генерирует зарегистрированный приход, и вы должны вручную ввести плательщика.

Открытая сумма — Укажите, следует ли создавать записи черновика счетов-фактур (R1) в таблице книги клиентов (F03B11) с открытой суммой.Настройка этого параметра обработки определяет, можете ли вы выбрать черновик для выдержки. Когда вы создаете черновик без открытой суммы, вы используете эту запись только в качестве заполнителя; вы не можете выбрать его для оплаты или старения. Значения:

На этом этапе вы можете захотеть разнести партии приходов в Главную книгу с помощью Главной книги (R09801), но это не обязательно. Если вы выбрали автоматический вызов «Применить квитанции к счетам-фактурам» (R03B50), будет невозможно разнести записи, созданные на этапе «Обновить заголовок квитанций» (R03B551).

Шаг 3. Примените квитанции к счетам-фактурам (R03B50)

После запуска обновления заголовка квитанций (R03B551) и создания непримененных квитанций (или черновиков) или зарегистрированных квитанций в заголовке квитанций (R03B13) и деталях квитанций (F03B14) таблицы, вы должны применить квитанции к счетам-фактурам, запустив программу Применить квитанции к счетам-фактурам (R03B50). Если этот шаг не вызывается автоматически опцией обработки «Выполнить применение поступлений к счетам-фактурам» (R03B50) в R03B551, этот шаг необходимо выполнить вручную.Эта программа определяет информацию, которая необходима системе для сопоставления квитанции со счетом-фактурой или группой счетов-фактур на основе алгоритмов, которые настроены в списке выполнения, и информации, которая предоставляется в записях прихода. См. Раздел Автоматическая настройка поступления в системе счетов к получению EnterpriseOne (P03B50, P03B52, R03B50A, R03B50B, R03B50D, R03B50E, R03B50F) для получения дополнительной информации об алгоритмах, списках выполнения и их настройке.

Когда вы запускаете Применить поступления к счетам-фактурам (R03B50), система:

• Обновляет заголовок поступлений (F03B13) списком выполнения из записи клиента, если таковой существует, или из параметров обработки R03B50.
• Обновляет заголовок квитанции (F03B13) с номером программы первого алгоритма, найденного в списке выполнения.
• При необходимости извлекает информацию о счете из соответствующей электронной квитанции (ввод электронных квитанций F03B13Z1), чтобы автоматически применять квитанцию ​​к счетам для алгоритмов сопоставления известных счетов (R03B50D и R03B50E).
• Создает новый пакет «RB», если разнесены записи о приходе или черновике; в противном случае повторно открывает исходный пакет «RB», созданный с помощью заголовка получения обновлений (R03B551).
• Создает отчет об ошибках, если они существуют.
• Обновляет поле статуса квитанции (ASTA) в записи заголовка квитанции (F03B13) одним из следующих значений:
• 1: квитанция была создана с помощью программы «Обновить заголовок квитанции» (R03B551).
• 2: Программа «Применить квитанции к счетам-фактурам» (R03B50) была запущена, но квитанция не была успешно применена.
• 3: Квитанция была успешно применена к счетам.

Если R03B50 не может успешно применить квитанцию ​​к счетам-фактурам, вы можете либо проверить информацию на вводе электронных квитанций (F03B13Z1) и повторно обработать квитанцию, либо вручную применить квитанцию ​​к счетам-фактурам с помощью Стандартного ввода квитанций (P03B102).

Примечание: если «Применить квитанции к счетам-фактурам» (R03B50) запускается отдельно от заголовка «Обновить квитанции» (R03B551), и квитанции были разнесены до попытки сопоставления их, совпадение будет происходить в новых партиях, а не в исходной. для получения.
Эта функция аналогична вводу стандартного поступления (P03B102), где новый пакет используется для корректировки учтенного поступления.

Предварительное условие

Убедитесь, что параметры обработки для алгоритмов установлены правильно и включают коды причин для записей списаний, удержаний и возвратных платежей, которые система может создать.См. Раздел Автоматическая настройка поступлений в системе счетов к получению в EnterpriseOne (P03B50, P03B52, R03B50A, R03B50B, R03B50D, R03B50E, R03B50F.

Настройка параметров обработки для применения поступлений к счетам-фактурам (R03B50). и отчеты.

Вкладка по умолчанию — Эти параметры обработки определяют, как система применяет квитанции к счетам.

1. Список выполнения — укажите список выполнения по умолчанию, который будет использоваться, если он не указан в записи клиента или включен квитанция.Система использует эту иерархию, чтобы определить, какой список выполнения использовать:

• Если в поступлении указан список исполнения, система его использует.
• Если список выполнения не указан в чеке, система использует список выполнения, указанный в основной записи клиента (F03012).
• Если список выполнения не указан в записи клиента, система использует список выполнения, указанный в этой опции обработки.
• Если система не может найти список выполнения, она не применяет квитанцию ​​к каким-либо счетам-фактурам.

Смещение основной книги по умолчанию для непримененных поступлений — Укажите, следует ли использовать значение в поле Смещение основной книги основной записи клиента (F03012) в качестве значения по умолчанию для поля Смещение непримененной основной книги (GLC) на непримененных приходные записи. Система находит торговый счет A / R на основе используемого смещения G / L. Значения:

• Пусто: не использовать значения из записи клиента.
• 1: Используйте смещение основной книги из записи клиента. Если для записи клиента не определено смещение основной книги, система использует смещение основной книги (UC) по умолчанию для непримененных поступлений.

Переопределить дату основной книги — Укажите, использует ли система дату основной книги для обработки автоматических поступлений, которая отличается от даты основной книги в записи заголовка поступлений (F03B13). Возможно, вы захотите переопределить дату основной книги, если приход находится в финансовом периоде, предшествующем оплачиваемым счетам. Значения:

• Пусто: Не отменять дату основной книги поступления.
• 1: Отменить дату основной книги поступления.

Дата основной книги для использования для переопределения — Укажите дату основной книги, которую будет использовать система, если вы указали переопределение даты основной книги в опции обработки «Переопределить дату основной книги».Если оставить поле пустым, используется системная дата.

Примечание. Параметры обработки «Переопределить дату основной книги» и «Дата основной книги для использования для переопределения» на вкладке «По умолчанию» были добавлены в качестве усовершенствования с помощью ошибки: 12483783 в 8.9 и последующих выпусках. Параметры обработки позволяют пользователям выбирать и применять непримененные поступления, которые были введены в предыдущем периоде или даже в предыдущем году, путем переопределения Даты основной книги, с которой были созданы приходы.

Вкладка «Процесс» — Эти параметры обработки определяют, следует ли обрабатывать тратты, поступления, введенные вручную, и поступления, которые ранее не обрабатывались.

1. Обработка черновика — Укажите, какие записи черновиков или приходов выбираются системой для обработки. Значения:

• Пусто: выберите записи прихода.
• 1: Выбрать черновые записи.

Обработка квитанций вручную — Укажите, обрабатывать ли непримененные квитанции, которые были введены вручную, с помощью программы ввода стандартных квитанций (P03B102) или программы ускоренного ввода квитанций (P03B0001). Значения:

• Пусто: Обработка приходов, которые были созданы только приложением автоматического поступления.
• 1: обрабатывать все квитанции независимо от их происхождения. Если вы выберете эту опцию, необходимо настроить основную запись клиента (F03012) для обработки автоматических поступлений.

Обработка несопоставленных поступлений — Укажите, следует ли обрабатывать непримененные поступления, которые были сгенерированы из-за того, что системе не удалось успешно применить приход, когда эта программа была запущена ранее. Система обновляет поле статуса автоматического получения (ASTA) до «2», если квитанцию ​​нельзя применить автоматически.Значения:

• Пусто: не обрабатывать неприложенные квитанции со статусом автоматического получения «2»
.
• 1: обрабатывать неприложенные квитанции со статусом автоматического получения «2».

ПРИМЕЧАНИЕ. После применения поступлений к счетам-фактурам проведите пакет поступлений в Главной книге с помощью Почты Главной книги (R09801).

Применение квитанций, созданных в предыдущем периоде

Если дата основной книги непримененной квитанции приходится на период, предшествующий дате основной книги, которая указана в счете-фактуре, программа «Применить квитанции к счетам-фактурам» не будет применять квитанцию в счет-фактуру, если вы не выберете опцию «Разрешить проводки PBCO» в Общих константах учета (P0000).

Применение поступлений к счетам-фактурам с несколькими позициями оплаты, включая кредитовые авизо

Если по квитанции оплачивается счет-фактура с несколькими позициями оплаты, необходимо указать позицию оплаты в записи электронного поступления. В противном случае система применяет квитанцию ​​только к первой статье выплаты и может создавать нежелательные записи, такие как возвратные платежи, удержания или списания. В качестве альтернативы настройте список выполнения, чтобы включить алгоритм Соответствие известного счета-фактуры без суммы (R03B50E) после алгоритма Соответствие известного счета-фактуры с суммой (R03B50D) .Система может найти и применить квитанцию ​​к открытым счетам-фактурам без указания статьи оплаты.

Шаг 4: Просмотр, проверка и повторная обработка

Если квитанции не применялись для открытия счетов-фактур или не соответствовали настройкам списка выполнения, их можно просмотреть и отредактировать с помощью Просмотр электронных квитанций (P03B121) и повторно обработали, снова выполнив шаги 2-3. Квитанции также можно вручную сопоставить с открытыми счетами с помощью стандартной записи поступлений (P03B102).Если все квитанции обработаны успешно, переходите к шагу 5.

Для просмотра необработанных записей, Просмотр электронных квитанций (P03B121) можно использовать для просмотра, редактирования и добавления записей в таблицу ввода электронных квитанций (F03B13Z1) при необходимости. Электронные квитанции могут нуждаться в обновлении по следующим причинам:

• Информации на банковской ленте было недостаточно для того, чтобы система могла создать запись заголовка квитанции (F03B13), когда была запущена программа «Обновить заголовок квитанции» (R03B551).
• Запись о квитанции отсутствует из-за такой проблемы, как сбой питания при загрузке информации о квитанции с банковской ленты.
• Информация о счете, которую система извлекает для алгоритмов сопоставления известных счетов (R03B50D и R03B50E), неверна.
• Вы хотите обновить статус записей, чтобы программа очистки их выбирала. Например, в таблице ввода электронных квитанций существует повторяющаяся запись или запись повреждена.
• Вы хотите обновить статус пакета записей, обработанных с ошибкой.
• Если вам необходимо применить квитанции вручную, в разделе «Работа с квитанциями клиентов» (P03B102) вы можете ввести «2» в строке QBE в поле «Статус квитанции RS» (ASTA), чтобы найти те квитанции, которые не удалось выполнить на шаге 3 выше. . Затем вы можете использовать эти квитанции для открытия счетов-фактур.

ПРИМЕЧАНИЕ. При редактировании электронной квитанции номер партии, дату партии и номер квитанции изменить нельзя.

Шаги по добавлению квитанции вручную:

1. Из просмотра электронных квитанций (P03B121) — Работа с электронными квитанциями На экране ввода нажмите «Добавить».
2. На экране ввода электронного чека введите информацию заголовка. Поля «Примечание», «Основной банковский счет» и «Платежный инструмент» не обязательны.
3. В сетке введите как минимум «номер транзакции» и «брутто-сумму поступления». При необходимости введите дополнительную информацию (см. Список ниже).
4. Нажмите «ОК».

• Ожидаемая сумма — введите сумму квитанции.
• Номер транзакции — введите номер для идентификации транзакции.
• Сумма квитанции брутто — введите фактическую сумму квитанции или платежа.
• Cur Cod (код валюты) — введите код валюты чека. Если оставить поле пустым, система присваивает код валюты компании, указанный в заголовке формы.
• Номер строки — введите номер строки при инициировании транзакции EDI. Этот номер может представлять номер строки заказа (применимый для любого типа заказа), статью оплаты счета, номер строки записи журнала и т. Д.
• Doc Typ (тип документа) — если вы используете алгоритм «Сопоставление известного счета-фактуры», введите тип документа счета-фактуры.
• Номер документа — если вы используете алгоритм «Соответствие известного счета-фактуры», введите номер документа счета-фактуры.
• Сумма подачи брутто — если вы используете известное совпадение счета-фактуры с суммой (R03B50D), введите сумму счета-фактуры, которую вы хотите оплатить.
• Номер выписки — система игнорирует любое значение, которое вы вводите в это поле. Чтобы выполнить сопоставление с использованием номера выписки, заполните поле Generic Matching.
• Payor Bank Transit — отображает номер, присвоенный конкретному банку Федеральной резервной системой США для облегчения клиринга средств.
• Payor Bank Acct # (номер банковского счета плательщика) — отображает номер, присвоенный банком для идентификации счета компании, клиента или поставщика.

Если по квитанции оплачивается несколько счетов-фактур, заполните поле «Сумма брутто квитанции» только для первой строки. Например:

Номер транзакции	Номер строки	Номер квитанции	Заказчик	Сумма брутто	Тип документа	Номер счета	Сумма счета
123	1	456	4242	800	РИ	4455	400
123	2	456	4242		РИ	4456	200
123	3	456	4242		РИ	4457	100
123	4	456	4242		РИ	4458	100

Результат: при обработке поступления система создает одну запись заголовка поступления (F03B13) для 800.

ПРИМЕЧАНИЕ:

Начиная с версии 9.2 JD Edwards EnterpriseOne, было добавлено новое усовершенствование, позволяющее включать квитанции с нулевым или отрицательным значением в процесс автоматических квитанций для решения следующих проблем:

• Для выравнивания кредитового авизо с получением отрицательного значения.
• Чтобы сопоставить квитанцию ​​с отрицательным или нулевым значением с несколькими счетами-фактурами и кредитовыми авизо, сумма которых составляет отрицательную или нулевую сумму.
• Для выравнивания счета-фактуры с нулевым долларом и поступления с нулевым значением.

Примечание. Система не допускает поступления отрицательного значения с непримененной суммой.

См. Документ Новое усовершенствование в версии 9.2 — Обработка отрицательных поступлений с использованием автоматических поступлений (R03B50).

Неудачные (непримененные) квитанции

Если вы уже обработали квитанцию ​​безуспешно (система создала непримененную запись квитанции, но не смогла выполнить сопоставление счетов-фактур), и вы хотите изменить электронную запись, чтобы повторно обработать квитанцию, вы должны сначала:

• Удалите непримененные записи поступлений с помощью стандартной записи поступлений (P03B102).
• Измените записи электронных квитанций в Просмотр электронных квитанций (P03B121).
• Измените поле «Состояние загрузки» на пустое или на «B».

Замена номера клиента

Если вы вводите номер клиента, который отличается от номера плательщика, который система извлекает из предоставленной вами информации о банковском счете, и вы указали информацию о счете (либо используя номер документа счета, либо общий Поле сопоставления), система присваивает создаваемым записям поступления номер плательщика, а не номер клиента.Если вы не укажете информацию о счете, система присваивает номер клиента, а не номер плательщика.

Удаление электронных квитанций

Если вы удалите запись электронной квитанции, система не удалит все записи для этого номера квитанции. Следовательно, если вы удалите одну запись, вам может потребоваться изменить информацию в других записях, чтобы система могла выполнить сопоставление поступления. Например, если по поступлению 444 оплачиваются два счета-фактуры, система отображает две записи в форме ввода «Работа с электронными поступлениями» (P03B121).Поскольку вы вводите сумму поступления только в первую запись, при удалении этой записи необходимо изменить вторую запись, чтобы включить в нее сумму поступления.

После добавления или изменения электронных квитанций вы должны обработать их, чтобы система могла создать соответствующие записи в соответствующих таблицах. Проверка электронных квитанций (P03B121) предоставляет выходы из форм, которые можно использовать для запуска соответствующей программы непосредственно из приложения. К ним относятся «Заголовок квитанций об обновлении», который ссылается на заголовок квитанций об обновлении (R03B551), «Применить квитанцию» — ссылки на «Применить квитанции к счетам-фактурам» (R03B50) и «Очистить квитанции» — ссылки на «Очистить электронные квитанции» (R03B0041A).

Изменение статуса загрузки пакета

Из просмотра электронных квитанций — работа с вводом электронных квитанций (P03B121) выберите запись квитанции и воспользуйтесь выходом формы «Проверить статус ввода». Вы перейдете к форме «Проверить статус ввода электронных квитанций» (P03B124).

1. Заполните поля «Номер партии» и «Дата партии» и нажмите «Найти». Система отображает только пакеты с записями, которые имеют статус загрузки пустой (необработанный), E (ошибка), Y (успешно загружен) и H (успешно обработан R03B551, но не обработан R03B50).
2. Выберите пакет, содержащий записи, для которых вы хотите изменить статус загрузки, выберите либо параметр «Установить в состояние загрузки», либо параметр «Установить в состояние очистки», а затем нажмите «Выбрать». Система помечает партию флажком, чтобы указать, что партия выбрана. Чтобы отменить выбор пакета, снова нажмите «Выбрать».
3. Нажмите «Закрыть»
4. В разделе «Место вывода отчета» выберите соответствующий вариант и нажмите «ОК». Система генерирует отчет об исключительной ситуации «Обновление статуса электронной квитанции» (R03B554), в котором перечислены записи, которые не были обновлены.Если отчет пуст, все записи в пакете были обновлены до желаемого статуса загрузки.

Применение электронных квитанций к счетам-фактурам вручную

Если системе не удалось автоматически применить запись поступления с помощью программы «Применить квитанции к счетам-фактурам» (R03B50), вы можете использовать Ввод стандартных поступлений (P03B102), чтобы вручную применить квитанцию ​​к счетам-фактурам. Когда система не может успешно применить квитанцию, она обновляет поле статуса квитанции (ASTA) в записи квитанции до «2».Чтобы найти только эти квитанции, введите «2» в поле «Статус квитанции RS» в строке «Запрос по примеру» (QBE) формы «Работа с квитанциями от клиентов» (P03B102), а затем нажмите «Найти». Затем следуйте инструкциям по применению непримененной квитанции к счетам. (Дополнительную информацию см. В разделе Обработка поступления вручную в модуле «Счета к получению» EnterpriseOne (P03B102) (P03B0001)).

Обратите внимание, что сначала необходимо провести неудачно сопоставленные автоматические поступления, прежде чем вы сможете использовать стандартные поступления (P03B102), чтобы вручную сопоставить их для открытия счетов-фактур.

Параметры отчета

• Для просмотра квитанций вы можете распечатать отчет журнала квитанций (R03B311). В этом отчете печатается информация из таблиц «Заголовок квитанции (F03B13)» и «Подробная информация о квитанциях» (F03B14). Система распечатывает список квитанций, введенных для каждого банковского счета, и счетов-фактур, оплаченных каждой квитанцией, если таковые имеются.
• Чтобы просмотреть список всех обработанных товаров, вы можете распечатать регистр поступлений (R03B560). В этом отчете представлен обзор непримененных и примененных записей приходов в таблицах Заголовок приходов (F03B13) и Подробные сведения о поступлениях (F03B14).

Шаг 5: Очистить электронные квитанции (R03B0041A)

Электронные квитанции из таблицы ввода электронных квитанций (F03B13Z1) можно удалить после обработки квитанций. Этот пакетный процесс сокращает время автоматической обработки квитанций за счет удаления ненужных записей и помогает сэкономить место на системном диске. При очистке электронных квитанций записи удаляются только из таблицы F03B13Z1.

ПРИМЕЧАНИЕ. Убедитесь, что параметры обработки R03B0041A настроены на очистку только тех приходов, которые были успешно обработаны.Квитанции, которые были успешно обработаны, имеют «Y» в поле статуса загрузки (RUEUPS) ввода электронных квитанций (F03B13Z1). В противном случае система может очистить поступления до того, как они будут сопоставлены со счетами-фактурами.

Настройка параметров обработки для очистки электронных квитанций (R03B0041A)

Вкладка по умолчанию – Этот параметр обработки указывает, очищает ли система записи только тогда, когда значение поля состояния загрузки (EUPS) равно «Y».

1. Очистить записи — Укажите, нужно ли удалять записи в таблице ввода электронных квитанций (F03B13Z1) на основе введенных вами данных, независимо от статуса загрузки.Значения:

• Пусто: очистить записи, указанные при выборе данных, только если значение поля состояния загрузки (EUPS) равно «Y».
• 1: очистить записи, указанные в выборе данных, независимо от значения в поле «Состояние загрузки».

После того, как система завершит процесс очистки, вы можете дефрагментировать затронутые таблицы и перестроить индексы таблиц. Свяжитесь с администратором базы данных для получения дополнительной информации об этом процессе.

Советы по устранению неполадок

Совет 1:
Большинство вызовов, поступивших в службу поддержки, вызваны неправильной настройкой. Обязательно следуйте задачам настройки, описанным в разделе Автоматическая настройка поступлений в системе счетов к получению EnterpriseOne (P03B50, P03B52, R03B50A, R03B50B, R03B50D, R03B50E, R03B50F).

Совет 2:
Убедитесь, что все инструкции автоматического учета дебиторской задолженности (AAI) настроены правильно, включая коды причин для возвратных платежей или удержаний.

Совет 3:
Просмотрите каждый вариант обработки для всех версий различных задействованных программ.

Совет 4:
Если используется СТАНДАРТНЫЙ список выполнения, в котором используются все пять алгоритмов и счета не оплачиваются, попробуйте создать новый список выполнения только с одним алгоритмом, используя стандартную версию ZJDE0001. Если это сработает, добавьте еще один и так далее.

Совет 5:
Если счета-фактуры были применены неправильно, запустите запрос по таблице «Сведения о поступлениях» (F03B14), чтобы узнать, какое значение алгоритма использовалось в счетах-фактурах.Эта информация помогает устранить неполадки, если программа неправильно применила квитанцию ​​или если первоначальная настройка была причиной проблемы.

Совет 6:
Если Дата GL непримененной квитанции находится в более раннем периоде по сравнению с Датой GL, указанной в счете-фактуре, программа Применить квитанции к счетам-фактурам (R03B50) не применяет квитанцию ​​к счету-фактуре, если не разрешено Опция проводок PBCO включена в константах общего учета.

Совет 7:
Если квитанция оплачивает счет с несколькими платежными позициями, позиция платежа должна быть указана в записи электронной квитанции.В противном случае система применяет квитанцию ​​только к первой статье платежа и может создавать нежелательные записи, такие как возвратные платежи, удержания или списания.

В качестве альтернативы настройте список выполнения, чтобы включить алгоритм «Соответствие известного счета-фактуры без суммы» (R03B50E) после алгоритма «Соответствие известного счета-фактуры с суммой» (R03B50D). Система может найти и применить квитанцию ​​к открытым счетам-фактурам без указания статьи оплаты.

Совет 8:
Если вы вводите номер клиента, который отличается от номера плательщика, который система извлекает из предоставленной вами информации о банковском счете, и вы указали информацию о счете (либо используя номер документа счета, либо общий Поле соответствия), система присваивает созданным записям поступления номер плательщика, а не номер клиента.

Если вы не укажете информацию о счете, система присваивает номер клиента, а не номер плательщика.

Совет 9:
Если запись электронного чека удаляется, система не удаляет все записи для этого номера чека. Следовательно, может потребоваться отредактировать дополнительную информацию в других записях, чтобы система могла выполнить сопоставление квитанции.

Совет 10:
При запуске одного алгоритма, например, известного счета-фактуры, сопоставленного с суммой (R03B50D), мы предлагаем, чтобы параметры обработки метода поиска или процесса сопоставления , найденные на вкладке Приоритет сопоставления , имели счет-фактуру, равный «1» и оставьте все остальные пробелы.Это помогает сделать процесс конкретным. Дополнительную информацию о вариантах обработки алгоритма см. В разделе Автоматическая настройка поступления в модуле управления счетами EnterpriseOne (P03B50, P03B52, R03B50A, R03B50B, R03B50D, R03B50E, R03B50F).

Примечание. Все доступные алгоритмы имеют вкладку «Приоритет сопоставления», на которой можно указать метод поиска:

• Сопоставление при выборе счета-фактуры (R03B50A)
• Баланс переднего совпадения (R03B50B)
• Известное совпадение счета-фактуры с суммой (R03B50D)
• Известный счет-фактура без суммы (R03B50E)
• Сопоставление комбинированного счета-фактуры (R03B50F)

Что должны знать юристы о налогах, конструктивных квитанциях и структурированных сборах

Конструктивные расписки — это фундаментальная налоговая концепция, которая может иметь широкое и устрашающее воздействие.Согласно IRS, у вас есть доход для целей налогообложения, если у вас есть безоговорочное законное право на его получение. Если вы просите оплату позже, это не меняет. Childs v. Comm’r, 103 T.C. 634, 654 (1994), aff’d , 89 F.3d 856 (11th Cir. 1996). Идея состоит в том, чтобы помешать налогоплательщикам намеренно манипулировать своими доходами. Классическим примером является доступный в декабре бонусный чек, который сотрудник просит удержать до 1 января. Обычный кассовый учет предполагает, что бонус не является доходом до выплаты; однако работодатель попытался выплатить премию в декабре и предоставил чек, что сделало его доходом в декабре, хотя он не был получен до января.

Денежные средства против учета по методу начисления

Конструктивная квитанция — это проблема только для налогоплательщиков кассового метода, таких как физические лица. Конструктивная квитанция встроена в метод начисления (используемый большинством крупных корпораций), согласно которому у вас есть доход, когда происходят все события, которые закрепляют ваше право, если сумма может быть определена с разумной точностью. Treas. Рег. §§ 1.446-1 (c) (1) (ii), 1.451-1 (a). Таким образом, вы регистрируете доход в учете по методу начисления при отправке счета, а не при его получении.Преподобный Рул. 84-31, 1984-1 C.B. 127. Однако для налогоплательщиков, использующих кассовый метод, IRS беспокоится о махинациях типа «заплати мне позже». Налоговые правила предусматривают, что налогоплательщик имеет конструктивную квитанцию, когда доход зачисляется на счет налогоплательщика, выделяется отдельно или иным образом предоставляется для использования. См. Treas. Рег. § 1.451-2.

Действие ограничений

С другой стороны, конструктивная квитанция отсутствует, если ваш контроль подлежит существенным ограничениям или ограничениям.Существуют серьезные споры о том, какие существенные ограничения или ограничения препятствуют конструктивному получению. Например, что, если работодатель сокращает чек 31 декабря, но говорит своему служащему либо проехать 60 миль, чтобы забрать его, либо дождаться его получения по почте? Работодатель может зарегистрировать это как декабрьский платеж (и таким образом оформить форму W-2 или 1099), но работник может иметь законное мнение, что это не доход, пока он не будет получен. Такие несоответствия случаются часто, и мало что говорит о том, что происходит манипуляция.

Юридические права

Знают они об этом или нет, но юристы часто имеют дело с конструктивными вопросами получения. Предположим, клиент устно соглашается урегулировать дело в декабре, но указывает, что оплата должна быть произведена в январе. Когда сумма облагается налогом? В январе. Сам факт того, что клиент мог согласиться принять расчет в 1 году , не означает , что у клиента есть конструктивная квитанция.

Клиент обладает законными правами и может обусловить свое согласие (и выполнение мирового соглашения) платежом в течение 2-го года.Ключ — это то, что было предусмотрено соглашением до его подписания. Если вы подписываете мировое соглашение и обуславливаете расчет платежом в следующем году, конструктивная квитанция отсутствует. С другой стороны, если вы сначала подпишетесь, а , а затем попросите отсрочку платежа, вы получите конструктивную квитанцию. Точно так же вы можете продать свой дом и настаивать на получении рассрочки платежа, даже если покупатель готов платить наличными. Однако, если в вашем соглашении о покупке указано, что вы должны получать наличные, то уже слишком поздно менять сделку и заявлять, что вы хотите получать платежи через какое-то время.Юридические права в документах важны.

Доверительные счета юристов

Если дело улажено и средства поступают на доверительный счет адвоката истца, обычно уже слишком поздно структурировать платежи истца. Хотя истец может не иметь , на самом деле получил деньги, адвокат получил. В налоговых целях юрист является агентом своего клиента, поэтому имеется конструктивная (если не фактическая) квитанция.

Рассмотрим влияние споров между юристом и клиентом.Предположим, что Ларри Юрист и Клиент Клаудии заключили соглашение об условном вознаграждении, согласно которому Ларри должен представлять Клаудию в споре по контракту. Если Ларри добьется успеха и получит деньги, соглашение о гонораре предусматривает, что Клаудия получает две трети, а Ларри сохраняет одну треть в качестве гонорара. Однако перед осуществлением разделения на одну треть / две трети необходимо вычесть затраты из валового возмещения.

Предположим, что Ларри и Клаудия удастся вернуть 1 миллион долларов в сентябре 2016 года. Однако, прежде чем получить эти деньги, Ларри и Клаудия втягиваются в спор о затратах (50 000 долларов) и соответствующем гонораре.Ларри и Клаудия соглашаются, что сначала следует вычесть 25 000 долларов затрат, но Клаудия утверждает, что остальные 25 000 долларов затрат неоправданны и должны покрываться исключительно Ларри. Кроме того, Клаудия утверждает, что плата в размере одной трети необоснованна и что она готова заплатить максимум 20 процентов. Ларри и Клаудия пытаются уладить свои разногласия, но не могут сделать это к концу 2016 года. В январе 2017 года 1 миллион долларов остается на доверительном счете юридической фирмы Ларри. О каком доходе должны отчитаться Ларри и Клаудия в 2016 году?

Бесспорные суммы

Можно спорить, что не оспаривается .Ларри и Клаудия договорились, что 25000 долларов могут быть возмещены и что Ларри имеет право на получение как минимум 20-процентного гонорара, хотя пока не ясно, следует ли рассчитывать этот 20-процентный сбор на 950 000 долларов или на 975 000 долларов. Тем не менее, Ларри имеет право на покрытие расходов не менее 25 000 долларов и гонорар не менее 190 000 долларов, что дает общий доход 215 000 долларов. Хотя еще не ясно, сколько Клаудия получит за это дело, минимальная сумма, которую она получит, указана в положениях соглашения о гонораре. Таким образом, если взять 50 000 долларов в качестве затрат, Клаудия должна получить две трети от 950 000 долларов, или 633 270 долларов.Даже в понимании Ларри соглашения о гонораре, это сумма, на которую имеет право Клаудия, хотя она может получить больше, если ее аргументы преобладают.

Какую сумму Ларри и Клаудия должны указывать в качестве дохода? Вы можете подумать, что у вас недостаточно информации для принятия такого решения, и, вероятно, будете правы. В конце концов, вы действительно не знаете, согласились ли Ларри и Клаудия, что частичное распространение может быть выполнено, или они занимают позицию, что они не согласятся на что-либо , пока не будет решен весь вопрос.Однако, похоже, это не так. Действительно, позиции сторон кажутся ясными, что каждая уже имеет право на или денег. Это дает рост дохода, независимо от того, получают ли они на самом деле наличные. Если у них есть законное право на деньги и они могут их снять, то это конструктивная квитанция, если не фактическая квитанция.

Любой разговор о выходе должен вызывать обсуждение ограничений и частичных соглашений. Например, что, если вы добавите к шаблону фактов, что, хотя это переговорные позиции Ларри и Клаудии, ни один из них не согласится на любых распределения, рассматривая всю сумму как спорную.Означает ли это, что в 2016 году ни у кого из них нет доходов? Имеет значение, какие документы готовятся? Ответ на последний вопрос однозначно утвердительный. Хорошая документация всегда имеет большое значение для достижения налоговых целей.

Например, соглашение об условном депонировании, в котором признается, что все деньги оспариваются, и запрещается вывод средств до тех пор, пока стороны не договорятся, может противоречить получению дохода. Документ, который каждая сторона подписывает, подтверждая, что они не согласны и что ни одна из сторон не может снять какую-либо сумму, пока обе стороны не согласятся в письменной форме, должен быть довольно убедительным.Тем не менее, я не уверен, что это диспозитивное для IRS. Трудно спорить с тем фактом, что позиции сторон говорят сами за себя и что некоторые части средств не оспариваются. Кроме того, бытует мнение, что юрист — всего лишь агент клиента. Предположительно, расчетные деньги в руки юриста уже получены клиентом для целей налогообложения.

Рассмотрим ответчика в этом примере. Ответчик выплатил 1 миллион долларов в 2016 году.В зависимости от характера платежа кажется разумным предположить, что ответчик вычитает его в 2016 году. Он, вероятно, также выдаст одну или несколько форм IRS 1099, вероятно, Ларри и Клаудии на полную сумму в 1 миллион долларов каждая. Как Ларри и Клаудия будут относиться к этим формам 1099? Возможностей может быть множество. Предполагая, что и Ларри, и Клаудия утверждают, что вся сумма оспаривается, можно использовать сноску формы 1040, строка 21 (строка «другой доход»), в которой указан платеж в размере 1 миллиона долларов.Затем они могут вычесть оспариваемый платеж в размере 1 миллион долларов и условное депонирование и, следовательно, не доход, получив ноль в строке 21. Идеального способа сделать это, вероятно, не существует.

Условное депонирование и фонды квалифицированных расчетов

Помимо простого условного депонирования, все большее распространение получают квалифицированные расчетные фонды (иногда называемые QSF или трастами 468B). QSF обычно создается по постановлению суда и остается под постоянной юрисдикцией суда. Treas. Рег.§ 1.468B-1 (c) (1). Если фонд является QSF, ответчик будет иметь право на его налоговый вычет, однако ни Ларри, ни Клаудия не будут облагаться налогом на прибыль фонда. Сам фонд будет облагаться налогом, но только с доходов от 1 миллиона долларов, а не с самого 1 миллиона долларов.

В нашем примере отсутствует судебный надзор, поэтому маловероятно, что условное депонирование могло быть QSF. Если фонд представляет собой просто условное депонирование, либо Ларри, либо Клаудия должны облагаться налогом на прибыль в фонде, но не на основную сумму, пока спор не будет разрешен и спорная сумма не будет распределена.В отличие от QSF, счета условного депонирования обычно не облагаются отдельным налогом, поэтому одна из сторон должна облагаться налогом на прибыль. См. Treas. Рег. §§ 1.468B-6, 1.468B-7.

Обычно доходы от условного депонирования облагаются налогом у бенефициарного владельца средств, хранящихся на условном депонировании. Преподобный Рул. 77-85, 1977-1 C.B. 12 (IRB 1977), изменено по другим причинам, Объявление IRS 77-102 (1977). Либо Ларри, либо Клаудия (или оба) могут рассматриваться как бенефициарные владельцы. Таким образом, было бы разумно заключить соглашение, в котором оговаривалось бы, кто будет облагаться налогом на оспариваемые средства, находящиеся на условном депонировании.

Структурированные расчеты и структурированные сборы за юридические услуги

Некоторые клиенты предпочитают структурированные расчеты, при которых им выплачивается (посредством аннуитетов) в течение определенного периода времени, а не единовременно. Аналогичным образом юристам с условным гонораром, которые ожидают получения условного гонорара, разрешается «структурировать» свои гонорары с течением времени, но если они получат средства на свой трастовый счет, структурировать уже поздно. Фактически, уже слишком поздно структурировать сборы, если соглашение об урегулировании подписано и сборы подлежат уплате.Юрист, который хочет структурировать судебные издержки, должен подготовить документы до того, как будет подписано мировое соглашение. Как и в случае с истцом, на карту поставлены законные права. Как правило, адвокат с условным гонораром имеет право обусловить свое согласие выплатой со временем.

На самом деле, конечно, это клиент адвоката истца, который имеет законные права и подписывает мировое соглашение. Вот почему юрист, который хочет структурировать гонорары, должен включить эту концепцию в мировое соглашение.Подобно структурированным расчетам для истцов, структура оплаты юридических услуг обычно не является рассрочкой платежа ответчика. Скорее, в мировом соглашении будет указан поток платежей и будет требоваться выплата условного вознаграждения третьей стороне, которая принимает эти меры. Как и следовало ожидать, важно, чтобы каждый элемент структуры оплаты юридических услуг был тщательно проработан, чтобы избежать уплаты налогов на юриста до того, как он или она получит рассрочку, но вся концепция структурированных гонораров за юридические услуги должна учитывать конструктивную доктрину получения.

Понятно, что налогоплательщики, использующие кассовый метод, не хотят облагаться налогом на деньги до их фактического получения; однако доктрина конструктивного получения может опровергнуть это ожидание. Конструктивного поступления часто можно избежать путем тщательного планирования и надлежащей документации.

Подробнее о квалифицированных расчетных фондах

При использовании этого важного и новаторского расчетного устройства правила конструктивного приема как будто выбрасываются в окно.QSF обычно создается после разрешения дела. IRS предусматривает, что фонд является «квалифицированным расчетным фондом», если он удовлетворяет каждому из следующих требований:

• Он учрежден в соответствии с приказом или утвержден указанными государственными органами (включая суды) и находится под постоянной юрисдикцией этого юридического лица;
• Устанавливается для разрешения или удовлетворения одной или нескольких претензий, которые возникли или могут возникнуть в результате события, которое произошло и которое привело к возникновению по крайней мере одного требования с подтверждением определенных обязательств; и
• Фонд, счет или траст должны быть трастом в соответствии с действующим законодательством штата, в противном случае его активы должны быть отделены от других активов передающей стороны.Treas. Рег. § 1.468B-1 (c).

Трасты по Разделу 468B позволяют ответчикам вносить деньги в траст и полностью освобождаться от ответственности по делу, однако истцы и их адвокаты не имеют дохода до тех пор, пока не будут получены деньги. Траст 468B — это своего рода схема владения, при которой никто (пока) не облагается налогом на принципала или корпус траста. Даже в этом случае ответчик может вычесть платеж в налоговых целях. Любые проценты, полученные от денег в QSF, облагаются налогом в сам траст.При использовании QSF следует учитывать множество нюансов.

Однако QSF могут быть своего рода предохранительным клапаном из доктрины конструктивного получения. В соответствующих случаях QSF могут предоставить юристам и клиентам дополнительное время, чтобы разобраться, кто на что имеет право, разрешить залоговые права и организовать структурированные расчеты и структурированные судебные издержки. QSF позволяет истцам и их адвокатам разрешать такие вопросы после того, как ответчик (-ы) оплатил урегулирование или судебное решение, но до того, как истцы и их адвокаты получат квитанцию.

Заключение

Конструктивная расписка — это фундаментальная, но широко запутанная налоговая доктрина. Он применяется, когда у вас есть неограниченное право на доход, но вы его не принимаете. Следовательно, юристы и их клиенты могут столкнуться с конструктивными проблемами при получении, если они подпишут юридические разрешения или иным образом имеют право на выплаты, которые они затем попытаются отсрочить. Будь осторожен. Хорошее практическое правило заключается в том, чтобы не подписывать мировое соглашение, если: (1) вы не знаете, в какие сроки будут производиться платежи; и (2) это время приемлемо для вас.После того, как вы (или ваш клиент) подпишетесь и получите право на оплату, может быть уже слишком поздно менять его. В некоторых судебных процессах одним из способов повышения гибкости платежей может быть использование QSF, в котором хранятся средства. QSF может быть особенно уместным в сложных случаях, когда между несколькими сторонами возникают споры по поводу сумм и сроков платежей.